ATA EXECUTIVA DE ACOMPANHAMENTO FINANCEIRO

1. IDENTIFICAÇÃO E CONTEXTO

A reunião teve como foco a conciliação entre a planilha de controle financeiro e os extratos bancários, especialmente em relação às entradas recebidas por dinheiro, PIX, cartão de débito e cartão de crédito.

Foi identificado que os controles atualmente trabalham com informações em momentos diferentes: a planilha contempla vendas e valores ainda a receber, enquanto o extrato bancário demonstra somente os valores efetivamente compensados.

Essa diferença de critérios está dificultando o fechamento financeiro e a identificação precisa das divergências.

2. DASHBOARD EXECUTIVO

Principais dores identificadas

1. Divergência entre fluxo de caixa e valores a receber

Os registros de vendas realizadas no período estão sendo comparados com valores efetivamente creditados no banco, mesmo existindo diferenças de prazo entre as modalidades de recebimento.

Impacto: dificuldade para identificar o saldo financeiro real e compreender as diferenças encontradas na conciliação.

2. Falta de padronização na classificação das entradas

Dinheiro, PIX, débito compensado, crédito futuro e demais movimentações precisam ser tratados de forma padronizada para evitar interpretações diferentes entre planilha e extrato.

Impacto: risco de somas incorretas e necessidade de revisão manual dos lançamentos.

3. Possibilidade de duplicidade na consolidação

Foi levantada a possibilidade de determinadas creditações de débito serem consideradas novamente na soma das entradas.

Classificação: hipótese a validar.

Impacto potencial: aumento artificial do total de ingressos e geração de diferenças na conciliação.

Expectativas identificadas

Financeiro

1. Fechar agosto com maior precisão;
2. Separar valores efetivamente recebidos dos valores ainda a receber;
3. Identificar e justificar as divergências encontradas;
4. Melhorar a previsibilidade dos recebimentos futuros.

Pessoas e Processos

1. Padronizar os critérios utilizados por Marli e Yara;
2. Estabelecer uma rotina única para conciliação financeira;
3. Reduzir conferências manuais e interpretações diferentes.

Comercial

Não foram identificadas expectativas comerciais específicas nesta reunião.

Marketing

Não foram identificadas expectativas relacionadas ao marketing nesta reunião.

3. DECISÕES E DIRECIONAMENTOS

1. O fechamento deverá considerar separadamente venda realizada, recebimento efetivo e valor ainda a receber.
2. Os recebimentos de cartão deverão respeitar a data efetiva de compensação financeira para análise do caixa.
3. O cartão de débito deverá ser conferido considerando que a compensação ocorre, conforme relatado, no próximo dia útil.
4. O cartão de crédito deverá permanecer controlado como valor a receber até sua efetiva entrada financeira.
5. Deverão ser revisados os lançamentos para verificar possível duplicidade entre vendas registradas e creditações posteriores.
6. O período completo de agosto deverá ser conciliado após o fechamento do mês.

4. AÇÕES POR RESPONSÁVEL

Marli

AçãoPrazo
Encaminhar os controles financeiros referentes ao período restante de agosto após o fechamento mensal	31/08/2026
Manter organizadas as informações dos créditos a receber com suas respectivas datas previstas de compensação	02/09/2026
Disponibilizar fichas e registros necessários para conferência das entradas por PIX, cartões e demais recebimentos	02/09/2026

Yara

AçãoPrazo
Realizar a conciliação completa das movimentações de 01/08 a 31/08/2026	02/09/2026
Revisar as creditações de débito para verificar possíveis duplicidades nas somas	02/09/2026
Estruturar um critério padronizado para classificação dos recebimentos na análise financeira	02/09/2026

5. INDICADORES E EVIDÊNCIAS

InformaçãoEvidência registrada
Total de ingressos citado no período analisado	R$ 20.773,00
Crédito a receber citado entre 01 e 11/08	R$ 2.744,00
Saldo de caixa físico	R$ 617,00
Valor mencionado durante as conferências	R$ 34.410,81
Outro valor de referência citado	R$ 21.130,31
Diferença pontual mencionada	R$ 3.280,50
Divergência global discutida	Aproximadamente R$ 13 mil
Prazo relatado para cartão de crédito	Aproximadamente 30 dias
Prazo relatado para débito	Próximo dia útil

Atenção: os valores de R$ 34.410,81, R$ 21.130,31, R$ 3.280,50 e aproximadamente R$ 13 mil foram mencionados na conversa, porém sua composição completa não ficou demonstrada de forma conclusiva. Requerem validação na conciliação final.

6. RISCOS E RESTRIÇÕES

1. Misturar regime de competência com regime de caixa pode gerar interpretação incorreta da disponibilidade financeira.
2. Somar uma venda no momento da operação e novamente quando ocorre a compensação bancária pode gerar duplicidade.
3. PIX registrados em fichas de períodos anteriores podem ser atribuídos ao mês incorreto caso não seja considerada a data efetiva da movimentação.
4. Valores de cartão de crédito ainda não compensados não devem ser tratados como disponibilidade imediata de caixa.
5. A diferença mencionada de aproximadamente R$ 13 mil ainda não possui causa conclusivamente comprovada.

7. OPORTUNIDADES E PRÓXIMOS MOVIMENTOS

A principal oportunidade está na criação de um controle financeiro com duas visões complementares:

Fluxo de Caixa: demonstra somente o que efetivamente entrou e saiu.

Contas a Receber: demonstra vendas já realizadas que ainda possuem recebimento futuro.

Como evolução do controle, recomenda-se estruturar campos como:

Data da venda → Forma de pagamento → Valor → Data prevista de recebimento → Data efetiva do recebimento → Status da compensação.

Essa estrutura permitirá analisar o caixa atual sem perder a visão dos recebimentos futuros.

Observação: essa proposta é uma recomendação decorrente da análise e não deve ser considerada como decisão já assumida pela cliente.

8. PERFIL DE COMUNICAÇÃO E ENGAJAMENTO

Marli demonstrou conhecimento detalhado sobre os lançamentos, bandeiras, datas de recebimento e funcionamento das compensações, utilizando exemplos concretos para explicar seus controles.

O diálogo apresentou engajamento ativo, com troca de informações entre Marli e Yara para identificação das diferenças.

Canal comunicativo predominante identificado: Verbal-Analítico, com forte utilização de valores, datas, comparações e explicações operacionais.

9. OBSERVAÇÕES ESTRATÉGICAS

O principal ponto da reunião não é apenas localizar uma diferença específica, mas padronizar a lógica do controle financeiro.

Atualmente existem informações sobre venda, recebimento e compensação, porém elas precisam ser analisadas de acordo com sua natureza. Uma venda no cartão de crédito representa faturamento realizado, mas não necessariamente dinheiro disponível naquele momento.

A conciliação deverá responder claramente a três perguntas:

Quanto foi vendido?

Quanto efetivamente entrou no caixa/banco?

Quanto ainda existe para receber?

A partir dessa separação será possível identificar se a diferença de aproximadamente R$ 13 mil decorre efetivamente de valores ainda não compensados, duplicidades ou outra origem. Até a conclusão dessa conferência, não é possível atribuir uma causa definitiva à divergência.

10. PLANO DE ACOMPANHAMENTO

Após o fechamento de agosto, deverão ser consolidados os controles referentes ao período de 01/08/2026 a 31/08/2026.

A próxima análise deverá comparar:

1. Vendas registradas no período;

2. Entradas efetivamente identificadas no extrato;

3. Valores ainda pendentes de compensação;

4. Recebimentos originados de vendas de períodos anteriores.

A prioridade será chegar a uma conciliação em que toda diferença esteja identificada e justificada, mesmo quando o valor não tenha sido efetivamente recebido dentro do mesmo mês da venda.

Após essa etapa, o processo poderá ser transformado em uma rotina mensal padronizada, reduzindo retrabalho e aumentando a confiabilidade das informações utilizadas para planejamento financeiro e programação de pagamentos.