A reunião consolidou a evolução da assessoria financeira da empresa, que atua com materiais de construção e também possui movimentações relacionadas à metalúrgica. Inicialmente, Roger informou possuir um controle próprio de fluxo de caixa em planilha, ainda com dados confusos, mas útil como ponto de partida. Em seguida, foram apresentados controles já estruturados para caixa diário, vendas, recebimentos, sangrias, permutas, contas a pagar, fornecedores, despesas, extratos bancários, caixa físico e dívidas.
Foi identificado que a empresa saiu recentemente de uma rotina predominantemente física, baseada em papel, pastas, agenda e conhecimento dos sócios, para controles em Excel. Apesar do avanço, ainda há divergências entre o caixa informado pelo sistema e o caixa real contado diariamente, além de baixa rastreabilidade de sangrias, mistura de movimentações bancárias entre materiais de construção e metalúrgica, pagamentos centralizados nos sócios e ausência de visão financeira consolidada.
A operação apresenta complexidade relevante em recebimentos, incluindo dinheiro, PIX, cartão, cheque, boletos, vendas a prazo, “notinhas”, antecipações e permutas. Também foram observadas discrepâncias entre vendas realizadas e caixa efetivamente recebido, com exemplos de diferenças aproximadas de R$ 8 mil e superiores a R$ 40 mil. Em uma análise, cerca de R$ 430 mil em vendas resultaram em aproximadamente R$ 295 mil de entrada real, equivalente a cerca de 68% de conversão em caixa disponível.
Também foram discutidos passivos e pendências: um financiamento bancário ativo relacionado a um terreno, parcelas de veículos adquiridos de terceiros, dívidas passadas em negociação, impostos a regularizar e 14 protestos de fornecedores, parte já paga, mas sem baixa formal devido a custo estimado entre R$ 5 mil e R$ 6 mil.
✅ Decisões tomadas:
Foi definido que a base inicial de trabalho será o mês de julho, utilizando extratos bancários e controles existentes para estruturar os lançamentos e construir um plano de contas gerencial. Também foi decidido utilizar o caixa real contado como referência gerencial principal, manter o fechamento mensal como visão macro da operação, evoluir os controles atuais para um fluxo de caixa estruturado e criar controle específico para permutas.
🚀 Encaminhamentos:
A empresa deverá enviar extratos bancários de julho, controles financeiros existentes e informações de dívidas, impostos, financiamentos, veículos e protestos. O Executivo montará a estrutura inicial do plano de contas, classificará lançamentos, identificará itens pendentes de validação e apoiará a transição gradual para uma rotina financeira mais confiável, com uso futuro do sistema e eventual centralização do caixa físico em uma pessoa fixa.