No novo momento da assessoria, com três fluxos fechados, a reunião retomou o orçamento inicial para definir quanto a Idea precisa faturar mensalmente para atingir o ponto de equilíbrio, com média apurada de R$ 92.000 de faturamento e R$ 56.000 de CMV, equivalente a 60,9% de comprometimento, além de outubro projetado em torno de R$ 95.000. O impacto central está na pressão conjunta do CMV elevado com folha ajustada para R$ 30.000 e pró-labore de R$ 7.000 a R$ 8.000, o que eleva a necessidade de faturamento de equilíbrio. Foi decidido ajustar despesas à realidade e mensalizar custos anuais como IPVA e taxas municipais, com encaminhamento da validação final de CMV e faturamento para reunião estratégica com Mateus e início das políticas de compras, pagamentos e recebimentos.
📌 4. PRINCIPAIS ASSUNTOS DISCUTIDOS
FATURAMENTO MÉDIO E CMV ELEVADO
Com três meses fechados, apurou-se média de R$ 92.000 de faturamento e R$ 56.000 de CMV, ou 60,9%, enquanto outubro caminha para cerca de R$ 95.000 em vendas. O impacto é direto no ponto de equilíbrio, pois mais de 60% da receita está comprometida com operação. Decidiu-se manter as médias para análise e encaminhar detalhamento de CMV e fornecedores para validação com Mateus.
FOLHA SALARIAL, PRÓ-LABORE E IMPOSTOS
A média de folha de R$ 24.140 foi considerada defasada e ajustada para R$ 30.000, com adiantamento em torno de R$ 6.000 a R$ 7.000, hora extra de R$ 500 e rescisões rateadas em R$ 680/mês, além de Simples Nacional de R$ 2.000 e pró-labore conjunto de R$ 7.000 a R$ 8.000. O impacto eleva o custo fixo mensal. Decidiu-se adotar os novos parâmetros no cálculo do equilíbrio.
FROTA, COMBUSTÍVEL E MANUTENÇÃO VEICULAR
Com aquisição de Estrada e caminhão e atendimento regional, o combustível ficou em média de R$ 2.700 e a manutenção foi ajustada de R$ 1.690 para R$ 1.000/mês como reserva média. O impacto é aumento da despesa variável e necessidade de avaliar renovação da frota antiga. Decidiu-se que Alisson levantará IPVA, documentos e seguros para mensalização.
DESPESAS FIXAS E MENSALIZAÇÃO DE CUSTOS ANUAIS
Foram validados aluguel de R$ 3.265, contabilidade de R$ 550, software ajustado para R$ 299, materiais/limpeza para R$ 200 e refeições em torno de R$ 300, além de medicina ocupacional de R$ 500. Custos anuais como alvará, bombeiro e uniformes de R$ 3.000/ano serão rateados. Hipótese a validar: valores exatos das taxas. Encaminhou-se incluir rateios no ponto de equilíbrio.