Reunião de consultoria financeira realizada com a cliente Erika (Sunset) para alinhamento de fechamento do fluxo de caixa de setembro, capacitação na interpretação de relatórios, validação de precificação e equacionamento do ciclo financeiro do negócio.
A empresa apurou faturamento de R$ 44.046,00 em setembro (meta de R$ 46.130,00 e média de R$ 51.000,00), tendo o quiosque como motor principal de receita, alavancado por torneios. As despesas operacionais mantiveram-se controladas em R$ 24.000,00 (orçado de R$ 30.000,00).
O diagnóstico apontou descompasso no ciclo financeiro: compras de bebidas (~R$ 10.000,00/mês, 50% do CMV total de R$ 20.000,00 a R$ 22.000,00) são pagas em 3 dias à vista, enquanto as vendas no cartão (R$ 12.000,00 a R$ 15.000,00/mês) levam 30 dias para liquidar, gerando Necessidade de Capital de Giro (NCG) de R$ 41.000,00 e comprimindo a sobra mensal (atualmente em R$ 1.700,00, onerada por R$ 1.800,00/mês em despesas bancárias).
A precificação (markup 1.8) e a solidez patrimonial (R$ 55.000,00 entre caixa e a receber, além de R$ 13.018,00 em aplicação a 2,5% a.m.) foram confirmadas. O direcionamento estratégico foca na renegociação de prazos com Ambev e Coca-Cola para 30 a 45 dias, potencializando a sobra mensal para patamares entre R$ 2.700,00 e R$ 11.000,00.
3. TÓPICOS DISCUTIDOS E DECISÕES
[Desempenho de Receita, Custos e Precificação]
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Faturamento de setembro realizado em R$ 44.046,00 frente à média histórica de R$ 51.000,00 (picos de R$ 50.000,00 a R$ 65.000,00 impulsionados por torneios no quiosque).
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Despesas fixas controladas em R$ 24.000,00 (orçado de R$ 30.000,00; média de R$ 26.000,00); CMV atingiu R$ 20.000,00 no mês.
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Planilha de precificação validada com multiplicador de 1.8 aplicado corretamente em porções e confecção.
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Decisão: Manter a estrutura de precificação e focar o ganho de margem na gestão de compras e prazos.
[Ciclo Financeiro e Alongamento de Fornecedores]
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Compras de bebidas representam ~R$ 2.500,00/semana (~R$ 10.000,00/mês e 50% do CMV), pagas em 3 dias, contra recebimento de cartão em 30 dias (R$ 12.000,00 a R$ 15.000,00/mês).
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Descasamento de 27 dias gera NCG estimada em R$ 41.000,00 e margem operacional atual de 3% (meta de 6% a 10%), gerando déficit médio pós-investimento de R$ 381,00.
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Simulação demonstra que estender prazos para 30 dias eleva a sobra de R$ 1.700,00 para projeção conservadora de R$ 2.700,00 (potencial de até R$ 11.000,00).
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Decisão: Erika negociará extensão de prazo (meta de 28 a 45 dias; plano B em 2x) junto à Ambev e Coca-Cola.
[Parametrização do Fluxo e Gestão Operacional]
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Integração da aplicação externa de R$ 13.018,00 ("Aplicação Escritório", rendendo 2,5% a.m.) e mapeamento de solidez patrimonial de R$ 55.000,00 (caixa e a receber).
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Processos seletivos para gerente/equipe comercial pendentes de contratação assertiva.
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Decisão: Joyce atualizará a planilha para lançamentos a partir de outubro/2026; reagendar suporte em R&S com o consultor Emanuel.