A reunião consolidou o alinhamento financeiro operacional e orçamentário da empresa, abordando desde a conciliação de caixa até a parametrização do teto de compras e ciclo financeiro. Identificou-se inicialmente uma divergência de R$ 25,00 no fechamento contábil por duplicidade no registro de um vale entre caixas, prontamente solucionada para ajuste interno. Na modelagem orçamentária, fixou-se o teto de compras em 53,1% sobre os recebimentos reais (R$ 87.138,90 para uma base de receita de R$ 164.000,00), ponto essencial para cobrir R$ 70.000,00 de despesas operacionais fixas e encargos financeiros, mantendo a operação em ponto de equilíbrio. O diagnóstico do fluxo evidenciou um desencaixe financeiro crítico de 45 dias, originado do descasamento entre o prazo médio de pagamento a fornecedores (60 dias) e o prazo médio de vendas parceladas aos clientes (105 dias), gerando uma necessidade de capital de giro calculada em R$ 213.750,00 sobre a receita média mensal de R$ 142.500,00. Ficou definido que a equipe manterá a atualização diária dos recebimentos na planilha, concluirá os lançamentos retroativos de compras até dezembro e estruturará a campanha de Black Friday com foco em liquidez e vendas à vista para mitigar pressões de caixa.
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