A reunião teve como objetivo realizar um diagnóstico financeiro da oficina de motos de Guilherme, mapear a estrutura de custos, avaliar o endividamento e definir ações estratégicas. O contexto inicial incluiu dificuldades técnicas de acesso, rapidamente resolvidas, e um direcionamento imediato para a análise de dados financeiros. Identificou-se que a empresa é rentável, com margem operacional de 14.3% e receita mensal média de R$ 60.919, mas enfrenta pressão no caixa devido a despesas com juros de cheque especial (aprox. R$ 1.900/mês) e parcelas de dívidas que superam a folga mensal.
As principais decisões foram: reclassificar os parcelamentos de impostos para uma análise mais precisa do resultado operacional; avançar com uma simulação de alongamento das dívidas totais (R$ 170 mil) para reduzir o serviço da dívida mensal (R$ 7.564 com bancos); e executar cortes de custos pontuais (locação de máquina de café, almoço semanal). A estrutura de pessoal, com um funcionário e prestadores de serviço, foi detalhada, assim como o modelo de comissionamento.
Os encaminhamentos principais envolvem a coleta de dados de faturamento e vendas pelo cliente para calibrar projeções de ponto de equilíbrio e análise de ticket médio. O direcionamento estratégico final é focar na reestruturação do endividamento para aliviar o fluxo de caixa, permitindo que a empresa saia do uso recorrente do cheque especial, e iniciar um investimento mínimo em marketing para sustentar o crescimento, mantendo uma análise objetiva do fluxo de recebimentos e pagamentos.
📌 TÓPICOS DISCUTIDOS E DECISÕES
Análise de Rentabilidade e Estrutura de Receita
- A receita média mensal é de R$ 60.919, com lucro bruto de R$ 39.000 (após CMV). A oscilação mensal foi considerada moderada.
- A composição da receita é de 65% em peças e 35% em serviços, com um markup médio de 1.8, validado como eficiente.
- A empresa apresenta um resultado operacional de 14.3%, considerado excelente para o setor.
- O modelo de operação é majoritariamente de compras sob demanda, sem estoque elevado, com entrega rápida do fornecedor.
- Decisão: Validar o modelo de negócio e precificação. Coletar dados de faturamento (peças vs. serviços) dos últimos 6 meses e dados de vendas dos últimos 3 meses para análise de ticket médio.
Endividamento e Despesas Financeiras
- O endividamento total informado é de R$ 170.000, com parcelas mensais a bancos (Cresol e BB) de R$ 7.564, além de impostos (R$ 1.939) e consórcio (R$ 737).
- Foi identificado um alto custo com juros de cheque especial (aprox. R$ 1.900/mês), resultado de uma reestruturação passada para cobrir custos de rescisão. O uso atual gira entre R$ 4.000 e R$ 7.000.
- O cliente mencionou uma operação de antecipação de recebíveis via terceiros com custo de 3%, indicando necessidade de capital de giro.
- Decisão: Avançar com a simulação de alongamento das dívidas para reduzir a parcela mensal e aliviar o caixa, considerando uma oferta prévia do Banco do Brasil.
Estrutura de Despesas e Impostos
- As despesas fixas médias são de R$ 7.900, e foram detalhadas despesas como água/luz, telefonia, internet, contabilidade, assessorias e IPTU.
- O imposto mensal (Simples Nacional) é de R$ 3.200 a R$ 3.500, com a guia de agosto em atraso.
- Decisão: Reclassificar os valores de parcelamento de impostos (R$ 1.958) para a seção "pós-operação" na análise. Foram definidos cortes de custos como a locação de máquina de café (R$ 400/mês) e o almoço semanal (R$ 540/mês).
Estrutura de Pessoal e Remuneração
- A equipe é composta por um funcionário (Bernardo) e prestadores de serviço (pintor, alinhador, etc.), cujo custo agregado pode chegar a R$ 6.270/mês.
- A remuneração do funcionário inclui salário fixo (R$ 2.400), ajuda de custo e comissão variável sobre vendas de peças e serviços.
- O Pró-labore médio do sócio (Guilherme) é de R$ 10.000, com recomendação de mantê-lo em 2026 e avaliar redução para R$ 8.000 em 2027.
- Decisão: O modelo de comissionamento foi mapeado para fins de análise de custos. O Pró-labore será mantido em 2026 por motivo de saúde do cliente e revisado posteriormente.