ATA DE REUNIÃO – DIAGNÓSTICO FINANCEIRO, COMERCIAL E ESTRATÉGIA DE CRESCIMENTO

1. Resumo Executivo

A reunião teve como objetivo realizar uma análise integrada das áreas financeira, comercial e operacional da empresa, buscando compreender a situação atual do negócio, identificar oportunidades de crescimento e estruturar estratégias para aumento de faturamento e ocupação.

Foram analisados:

1. Resultado financeiro de maio;
2. Estrutura de receitas;
3. Custos operacionais;
4. Rentabilidade dos produtos e serviços;
5. Jornada comercial;
6. Taxa de ocupação;
7. Estratégias de marketing e prospecção;
8. Estrutura de equipe.

O mês de maio apresentou um cenário próximo do equilíbrio financeiro:

Receita total: R$ 40.000

Resultado operacional: - R$ 155

Apesar do resultado praticamente equilibrado, identificou-se que a empresa ainda possui potencial relevante de melhoria, principalmente através de:

1. Aumento da ocupação das quadras;
2. Fortalecimento do comercial ativo;
3. Melhor aproveitamento dos horários ociosos;
4. Revisão de precificação do quiosque;
5. Estruturação de processos comerciais.

O principal direcionamento estratégico é elevar a ocupação atual estimada em aproximadamente:

39%

para um patamar próximo de:

70%

criando maior aproveitamento da estrutura já existente.

2. Análise Financeira – Maio

2.1 Receita Operacional

O faturamento total do mês foi:

R$ 40.000

Principais fontes de receita:

1. Aulas;
2. Locação de quadras;
3. Beach Tennis;
4. Quiosque.

Foi identificado que o quiosque apresenta maior rentabilidade percentual em comparação às mensalidades e locações.

3. Estrutura de Custos

3.1 Custos Variáveis

Principais custos variáveis identificados:

1. Mercadorias;
2. Torneios;
3. Adesivos;
4. Terceirizações;
5. Eventos.

Custo de mercadorias:

R$ 16.000

3.2 Custos Fixos

Despesas fixas:

R$ 11.000

Incluindo:

1. Estrutura operacional;
2. Equipe;
3. Manutenção;
4. Custos administrativos.

3.3 Impostos

Valor aproximado:

R$ 1.400

Representatividade:

≈ 3% da receita

3.4 Pessoal

Foram considerados:

1. Funcionários CLT;
2. Encargos;
3. INSS;
4. FGTS;
5. Seguro de vida;
6. Pró-labore.

Pró-labore informado:

R$ 3.200

4. Resultado Financeiro Maio

Resumo:

IndicadorValor
Receita total	R$ 40.000
Custos mercadorias	R$ 16.000
Despesas fixas	R$ 11.000
Impostos	R$ 1.400
Despesas bancárias	R$ 115
Operação total	R$ 24.420
Resultado operacional	- R$ 155

O resultado demonstra que a operação está próxima do equilíbrio, porém ainda necessita de melhoria de margem para garantir geração consistente de caixa.

5. Necessidade Financeira e Disponibilidade

Foram analisados compromissos financeiros posteriores à operação.

Identificado:

1. Capital de giro:
2. R$ 873
3. Integralizações Cresol e cota capital:
4. R$ 100

Necessidade total:

R$ 1.228

Essa necessidade foi coberta pela disponibilidade financeira existente.

Disponibilidade em 31/05

Saldo informado:

R$ 20.269,18

Composição aproximada:

1. Conta/caixa:
2. R$ 18.000
3. Aplicação:
4. aproximadamente R$ 50

6. Análise do Quiosque

O quiosque foi identificado como uma importante alavanca de rentabilidade.

Processo Atual

1. Compras realizadas à vista;
2. Pedidos realizados na quarta-feira;
3. Pagamentos via boleto na segunda-feira.

Formação de Preço

A precificação segue referência média de mercado.

Exemplo analisado:

Produto:

Coca-Cola garrafinha

Custo:

R$ 3,23

Venda:

R$ 5,50

Markup aproximado:

1,7 a 1,8

Necessidade Identificada

Revisar a precificação dos produtos do quiosque para garantir:

1. Margem mínima;
2. Rentabilidade por categoria;
3. Geração de sobra operacional.

Meta definida:

Margem operacional mínima de 15%

7. Parcelamentos e Formas de Recebimento

Foi identificado que:

1. Aulas não trabalham com parcelamento;
2. Quiosque não trabalha com parcelamento;
3. Apenas venda de espaços de mídia possui contratos parcelados em 6 meses.

8. Ajustes Contábeis e Movimentações Financeiras

Foi identificado aporte registrado:

R$ 989

Referente a:

Empréstimo realizado via pessoa física utilizando conta PJ.

O valor foi neutralizado através de depósito correspondente.

Recomendação:

Manter separação clara entre:

1. Empréstimos;
2. Aportes;
3. Receitas operacionais.

9. Diagnóstico Comercial e Jornada de Vendas

Foi iniciado o diagnóstico da jornada comercial:

Etapas analisadas:

1. Captação;
2. Entrada no funil;
3. Conversão;
4. Fidelização.

Objetivo:

Criar previsibilidade comercial.

10. Ocupação e Utilização da Estrutura

Foi identificada taxa de ocupação aproximada:

39%

Existe oportunidade significativa de crescimento utilizando horários atualmente ociosos.

Pontos Identificados

Domingo

Baixa demanda.

Avaliar:

1. Eventos;
2. Promoções;
3. Torneios;
4. Locações especiais.

Sábado após 18h

Horário reservado principalmente para:

1. Torneios;
2. Eventos;
3. Aniversários.

Período da Manhã

Baixa ocupação.

Desafios:

1. Público adulto com menor disponibilidade;
2. Necessidade de mais funcionários para operação.

11. Estrutura Comercial Atual

Atualmente a empresa depende principalmente de:

Indicação

Foi identificado necessidade de fortalecer:

1. Marketing digital;
2. Prospecção ativa;
3. Parcerias comerciais.

12. Estratégia de Prospecção Ativa

Foi sugerida a criação de uma função comercial dedicada.

Objetivos:

1. Buscar parcerias com escolas;
2. Empresas;
3. Instituições;
4. Condomínios;
5. Casas de idosos.

Atividades:

1. Visitas comerciais;
2. Ligações;
3. Apresentações;
4. Campanhas.

13. Contratação de Gerente Comercial

Foi discutida a necessidade de contratar profissional com perfil estratégico.

Objetivo:

Não apenas atendimento operacional, mas:

1. Gerar negócios;
2. Criar parcerias;
3. Organizar eventos;
4. Aumentar ocupação.

Modelo sugerido:

Fixo + variável

A definição dependerá do ponto de equilíbrio financeiro.

14. Marketing e Posicionamento

Foram identificadas oportunidades:

Google

Necessidade:

1. Melhorar perfil;
2. Atualizar informações;
3. Aumentar avaliações.

Redes Sociais

Necessário:

1. Padronizar identidade visual;
2. Criar calendário de conteúdo;
3. Publicações fixas semanais.

Posicionamento de Marca

Foi identificado que existe necessidade de reforçar que a empresa:

não é um clube exclusivo

e sim um ambiente:

1. Familiar;
2. Acolhedor;
3. Para diferentes públicos.

15. Pesquisa de Satisfação

Foram analisadas:

50 respostas

Meta superada.

Principais Resultados

Origem dos Clientes

Principal canal:

Relacionamento com proprietários.

("amigo dos proprietários")

Percepção da Marca

Motivos de escolha:

1. Ambiente acolhedor;
2. Clima familiar;
3. Experiência positiva.

Resultado:

1. 49 avaliações nota 10;
2. 1 avaliação nota 9.

16. Sugestões dos Clientes

Foram levantadas oportunidades:

Produtos e Estrutura

1. Retorno da marca de picolé;
2. Instalação de ducha pós-jogo;
3. Espaço kids sem areia.

Eventos

Sugestão:

Maior organização de campeonatos de vôlei.

Foi percebida maior atenção atualmente ao beach tennis.

17. Plano de Ação

AçãoResponsávelPrazo
Finalizar fechamento financeiro de junho	Empresa/Consultoria	Próxima etapa
Calcular ponto de equilíbrio com base em maio/junho	Consultoria	Após fechamento
Revisar precificação dos lanches	Empresa/Consultoria	Próxima etapa
Detalhar margem por categoria do quiosque	Empresa	Próxima etapa
Validar dados de locações avulsas no sistema Let's Play	Empresa	Próxima etapa
Padronizar tabela de preços por modalidade	Empresa	Próxima etapa
Avaliar centralização dos recebimentos do beach tennis	Gestão	Próxima etapa
Apresentar estudo de share de Ouro Preto	Consultoria	Próxima reunião
Criar plano de prospecção ativa	Comercial	Próxima etapa
Estruturar campanha de indicação	Marketing	Próxima etapa
Mapear horários ociosos e criar ofertas	Gestão	Próxima etapa
Definir perfil e remuneração do gerente comercial	Gestão	Após ponto de equilíbrio
Realizar diagnóstico de marketing	Marketing	Próxima etapa

18. Considerações Finais

A análise demonstrou que a empresa possui uma estrutura operacional com potencial de crescimento, apresentando atualmente equilíbrio financeiro, porém com grande oportunidade de evolução através do aumento da utilização da capacidade instalada.

Os principais pilares estratégicos definidos são:

1. Aumentar ocupação das quadras;
2. Estruturar comercial ativo;
3. Fortalecer marketing e posicionamento;
4. Melhorar rentabilidade do quiosque;
5. Criar processos de gestão comercial e indicadores.

A prioridade será transformar a operação de um modelo baseado em indicação para um modelo comercial previsível, aumentando receita sem necessidade imediata de expansão física.