O encontro consolidou a análise financeira e operacional da oficina conduzida por Andréia/André, com suporte de Cleiton/Cleitiara e Yara, para validar custos, despesas, receitas e endividamento e construir projeções precisas. Foram ajustados valores de despesas fixas (R$ 5.850), variáveis (R$ 500), impostos (média R$ 2.600) e serviços terceirizados (retífica/torneiro R$ 2.500; marketing R$ 900), além de formalizado prolabore dos sócios em R$ 9.000 para separar finanças pessoais e empresariais.
A estrutura de receita foi parametrizada com faturamento médio de R$ 67 mil, cerca de 70 OS/mês e ticket médio de R$ 960, com composição de peças e serviços variando entre 70/30 e 56/31/13 (peças/serviços/lubrificantes). A rentabilidade operacional foi estimada em 12,4% (R$ 8.308), porém o fluxo de caixa apresenta déficit dado o serviço da dívida (empréstimos e consórcios somando ~R$ 9.500/mês), superando o lucro operacional.
O tema crítico foi a remuneração dos mecânicos (fixo em folha e comissões pagas por fora), incluindo cálculo de 13º sobre valor total, o que constitui risco jurídico. Decidiu-se refletir esse custo real na projeção e avançar na formalização futura. Estratégicamente, foram definidos: consolidar dados na planilha para ponto de equilíbrio, separar caixas, provisionar rescisões, e envolver o sócio Marcos em reunião para alinhamento sobre endividamento e necessidade de aumentar atendimentos em pelo menos 5/mês para atingir equilíbrio. Identificou-se ainda potencial otimização de compras (vazamento de ~6% no CMV).
- TÓPICOS DISCUTIDOS E DECISÕES
[Validação de custos e despesas]
- Ajuste e validação: fixas R$ 5.850; variáveis R$ 500; impostos médios R$ 2.600; terceirizados retífica/torneiro R$ 2.500 e marketing R$ 900.
- Decisão: Inserir valores na planilha para cálculo de ponto de equilíbrio e projeções.
[Remuneração e comissionamento]
- Estrutura: Vitor R$ 1.500 fixo + 10% comissão; Bruno R$ 3.000 fixo + 11% comissão; comissões pagas fora da folha; 13º calculado sobre fixo+comissão.
- Risco: jurídico-trabalhista por pagamento informal e controle manual.
- Decisão: Considerar fixo + comissão na projeção; manter prática por decisão do cliente, com orientação para futura formalização.
[Prolabore e separação de caixas]
- Dados: retiradas médias R$ 4.400 com necessidade de até R$ 9.000.
- Decisão: Fixar prolabore em R$ 9.000 para disciplinar separação entre finanças pessoais e empresariais.
[Endividamento e fluxo de caixa]
- Passivo: total R$ 146.500; parcelas empréstimos ~R$ 5.600 (Cicred e Cresol) + consórcios R$ 4.400; serviço da dívida ~R$ 9.500/mês.
- Diagnóstico: lucro operacional ~R$ 8.308 vs. dívida, gerando déficit mensal.
- Decisão: Consolidar obrigações e focar aumento de atendimentos para alcançar equilíbrio.
[Receita, ticket e desempenho]
- Parâmetros: faturamento médio R$ 67.000; ~70 OS/mês; ticket R$ 960.
- Mix: peças/serviços/lubrificantes entre 70/30 e 56/31/13.
- Decisão: Adotar métricas como base de projeção e validar OSs no sistema.
[Otimização de compras (CMV)]
- Sinal: anomalia de ~6% sugerindo vazamento/ineficiência nas aquisições.
- Decisão: Preparar análise detalhada da política de compras para correção.