RESUMO EXECUTIVO
O objetivo da reunião foi validar os registros de inadimplência da cooperativa, cooperado a cooperado, e revisar ajustes no fluxo de caixa. Foi realizada uma análise detalhada, mês a mês, dos saldos devedores previstos até maio de 2026, identificando e corrigindo inconsistências, como lançamentos incorretos e pagamentos já acordados. Diversos cooperados com pendências foram marcados para acompanhamento específico (Tresol, Raiz, Luvison). Adicionalmente, foram feitos ajustes no fluxo de caixa para alocar corretamente despesas operacionais, como custos com sinistros e rescisões. O direcionamento final é a correção dos lançamentos apontados para garantir a precisão dos relatórios financeiros antes da apresentação dos resultados de junho.
TÓPICOS DISCUTIDOS E DECISÕES
1. Validação da Inadimplência (2024 - 2026)
- A discussão centrou-se na revisão detalhada, cooperado por cooperado, dos valores em aberto, confrontando os dados do sistema com a planilha de controle.
- Foram identificadas diversas inconsistências, incluindo valores de cooperados que já haviam feito acordo (ex: Silvério, C.A. Ferrari), cobranças que seriam abatidas de cotas (CL Ferro Transporte) e lançamentos que necessitam de investigação (ex: Copa Trans, Sul Brasil).
- Decisão: Realizar os ajustes apontados na planilha de inadimplência, marcando casos específicos para investigação da causa raiz do erro (Tresol, Raiz, Transportes Luvison).
2. Revisão do Fluxo de Caixa
- Foram analisados lançamentos específicos marcados para validação na planilha de fluxo de caixa da matriz.
- O custo processual do sinistro "Avivar" (R$ 347 mil) foi reclassificado para uma conta contábil específica de "Pagamento de Sinistro".
- O pagamento de FGTS referente a uma rescisão foi movido da linha de INSS para a de custos com rescisões, para maior clareza.
- Decisão: As contas de "Pagamento de Sinistro", "Adiantamento Salarial" e "Rescisão" foram ajustadas no fluxo de caixa para refletir corretamente a natureza das despesas.
3. Identificação de Erros Recorrentes em Lançamentos (Maio/2026)
- A análise do mês de maio de 2026 revelou um volume significativo de lançamentos que não deveriam estar na lista de inadimplência.
- Foi discutida a necessidade de identificar a origem desses erros (ex: lavagem não vinculada, nota de peça lançada indevidamente) para evitar recorrência.
- Decisão: Speaker 2 irá investigar a causa dos lançamentos incorretos do mês de maio para implementar ações corretivas no processo e evitar que o problema persista.