Resumo Executivo
Reunião inicial para estruturar a assessoria financeira e operacional da Essenza, com quatro meses de atividade. O objetivo foi mapear fluxo de caixa (contas Sicredi e Cresol e caixa físico), consolidar custos fixos e variáveis, ajustar a base de faturamento à industrialização e definir parâmetros de impostos e terceiros. Validou-se a metodologia de trabalho com foco no 1º mês de levantamento e nos 2º/3º meses de orçamento, ponto de equilíbrio e balancete, com acompanhamento a partir do 4º mês.
Decidiu-se que Simone será o ponto focal do financeiro e receberá acesso de consulta às contas para acelerar o levantamento. A empresa confirmou a separação PF/PJ, receita média bruta de R$ 180 mil/mês, custo de materiais estimado em 70% (frequentemente pagos direto pelo cliente) e ausência de fechamento diário de caixa. Ajustou-se a modelagem para focar nas notas de industrialização como base de receita (R$ 80–100 mil/mês), com impostos entre 8% e 10% e referência de 6% para instalação terceirizada por obra.
Próximo passo: validar números via extratos e alinhar decisões financeiras previamente com a Cresol.
Tópicos discutidos e decisões
[Metodologia e escopo da assessoria]
- Fases: 1º mês mapeamento do fluxo de caixa; 2º/3º meses orçamento, ponto de equilíbrio e balancete; 4º mês em diante acompanhamento e políticas (contas a receber, precificação).
- Decisão confirmada: Metodologia validada; Simone é ponto focal; início do mapeamento na semana subsequente.
[Estrutura financeira atual e faturamento-base]
- Receita média bruta: R$ 180 mil/mês; materiais ~70% frequentemente faturados direto ao cliente.
- Decisão confirmada: Base de projeção focará em industrialização (R$ 80–100 mil/mês); excluir materiais da receita base.
[Impostos e conformidade]
- Guia paga de R$ 940; referência de 8%–10% sobre faturamento de industrialização.
- Decisão confirmada: Parametrizar impostos 8%–10% e validar com contabilidade; notas de industrialização segregadas dos materiais.
[Saúde financeira e projeções]
- Despesas totais: R$ 71.000/mês; folha R$ 30.500 (CLT R$ 18.500; MEI R$ 12.000); pró-labore R$ 8.000; investimentos R$ 5.000/mês; cota capital R$ 1.500/mês.
- Resultado: sobra operacional R$ 8.940 (80k receita); sobra líquida R$ 2.440,50 após investimentos e cota capital; cenário 100k eleva sobra líquida para ~R$ 5.640; payback estimado ~90–92 meses sobre investimento inicial de R$ 1,2 milhão.
- Decisão confirmada: Validar projeção com extratos; manter comunicação prévia para decisões de crédito/investimento.