RESUMO EXECUTIVO
A reunião teve como objetivo realizar um diagnóstico financeiro completo, mapeando a maturidade da empresa, levantando despesas operacionais e construindo uma projeção do ponto de equilíbrio. O contexto é de uma operação com múltiplos CNPJs, expansão recente, uso de planilhas manuais e mistura ocasional de finanças PF/PJ, com controle centralizado pela Vivian. Foi confirmado que não há endividamento com instituições financeiras ou terceiros.
Uma projeção inicial com faturamento de R$ 500 mil indicou um prejuízo de R$ 11.872, o que foi contestado pela diretoria, cuja percepção era de uma sobra de R$ 70-80 mil/mês. A principal decisão foi ajustar a projeção de faturamento para R$ 600 mil, valor mais alinhado ao histórico recente, o que resultou em um lucro projetado de R$ 19 mil. Essa análise evidenciou que o custo fixo praticamente dobrou com a nova estrutura, exigindo maior faturamento para manter a rentabilidade.
Foram mapeadas despesas detalhadas, incluindo assessorias, marketing, aluguéis (~R$ 6 mil), folha (salários, comissões, V.A.), e custos variáveis como frete (~7-9%) e impostos (~9,7%). Estimativas foram estabelecidas como referência inicial, sujeitas a validação com dados reais.
O direcionamento estratégico é analisar detalhadamente os extratos bancários para validar os números, consolidar os fluxos de caixa e calcular o ponto de equilíbrio operacional. Acordou-se que nenhuma decisão financeira relevante (investimentos, crédito) será tomada sem análise conjunta. A comunicação será contínua, com Vivian como interface para o levantamento de dados, visando garantir a assertividade das decisões futuras.
TÓPICOS DISCUTIDOS E DECISÕES
[Arquitetura Financeira e Controles]
- Operação multi-CNPJ (RS, SC, SP) com expansão recente, usando planilhas manuais para controle financeiro centralizado pela Vivian, sem sistema de conciliação automatizado.
- Receita mensal agregada estimada inicialmente em R$ 500 mil, depois ajustada para R$ 600 mil como hipótese de trabalho.
- Ausência de contratos de empréstimos com instituições financeiras ou terceiros.
- A empresa opera com múltiplos CNPJs e 6 contas bancárias (5 Sicredi, 1 Cresol)
[Projeção de Ponto de Equilíbrio e Rentabilidade]
- Simulação inicial com faturamento de R$ 500 mil apontou prejuízo de R$ 11.872, gerando desalinhamento com a percepção da diretoria.
- Após ajuste do faturamento para R$ 600 mil e revisão do frete para 7%, a projeção indicou um lucro de R$ 19 mil, mais próximo da percepção de resultado.
- Identificou-se que o custo fixo dobrou com a nova estrutura, tornando-se um ponto crítico para a rentabilidade.
- Decisão: Adotar R$ 600 mil como faturamento de referência para análises futuras, validando-o com dados reais dos extratos bancários.
[Governança Financeira e Próximos Passos]
- A próxima etapa é a análise detalhada dos extratos bancários para confrontar dados projetados com os realizados.
- Vivian foi designada como ponto focal para o levantamento de dados operacionais.
- Decisão: Nenhuma decisão financeira relevante (investimentos, crédito, despesas elevadas) será tomada isoladamente durante o período de assessoria, exigindo validação conjunta.