A reunião objetivou iniciar o diagnóstico financeiro das empresas Carbontelhas e Carboncalhas, validando a estrutura econômica e alinhando as etapas do projeto de assessoria. Foi confirmado um faturamento alvo de R$ 700 mil, com custo de matéria-prima em 70%, despesas de R$ 116 mil e parcelas de R$ 87 mil, resultando em uma sobra de caixa de R$ 6 mil, o que torna a operação sensível a oscilações de receita e custos de antecipação.
Foi identificada uma complexa estrutura fiscal com triangulação de recursos entre contas PF e PJ (Carbontelhas/Lucro Real e Carboncalhas/Simples Nacional) para otimização tributária, incluindo uma operação de locação de máquina entre os CNPJs. A empresa, com um ano de operação, ainda não separa claramente as finanças pessoais e jurídicas, e os sócios suspenderam suas retiradas para apoiar o caixa. A Cresol foi confirmada como a principal instituição financeira, concentrando o endividamento, que foi recentemente renegociado após um investimento de R$ 800 mil em novas máquinas.
As principais decisões foram iniciar um controle rigoroso de caixa a partir de 01/07, solicitar a ficha gráfica de endividamento junto à Cresol e implementar um fluxo de caixa mensal com apoio da assessoria no primeiro mês. O direcionamento estratégico é organizar a base financeira para criar um orçamento preciso, que servirá de alicerce para futuras decisões e gestão da rentabilidade, uma vez que a percepção do cliente é de estar "pagando para trabalhar".
TÓPICOS DISCUTIDOS E DECISÕES
Estrutura Financeira e Operacional
- O faturamento alvo é de R$ 700 mil, com 70% de custo de matéria-prima (R$ 490 mil) e R$ 116 mil em despesas. A sobra operacional de R$ 93 mil é quase totalmente consumida por R$ 87 mil em parcelas, deixando um caixa livre de R$ 6 mil.
- A receita oscilou de R$ 850 mil (abril/maio) para R$ 600 mil (mês seguinte), demonstrando a alta sensibilidade do resultado a variações de mercado.
- A empresa utiliza uma triangulação de recursos entre contas PF e as duas empresas (Carbontelhas/Lucro Real, Carboncalhas/Simples Nacional) para gerenciar o fluxo e otimizar a carga fiscal.
- Os sócios não possuem política de retirada fixa e suspenderam os saques nos últimos meses para preservar o caixa.
Endividamento e Investimentos
- A maior parte das operações de crédito está concentrada na Cresol. Um endividamento foi renegociado e consolidado via Cresol após a aquisição de duas máquinas (R$ 800 mil), aliviando o curto prazo.
- Uma nova parcela de R$ 32 mil, referente à renegociação com a Cresol, terá início em janeiro de 2027, somando-se às obrigações existentes.
- A partir de dezembro, uma nova taxação de 30% sobre a matéria-prima impactou as margens e gerou perdas em contratos já fechados.
- Decisão: Os sócios solicitarão à Cresol a ficha gráfica detalhada de todas as operações de crédito ativas para consolidar o passivo.
Controles e Próximos Passos
- Será implementado um controle formal de caixa em espécie a partir de 01/07/2026, com registro do saldo inicial diário.
- A assessoria (BG) executará o fluxo de caixa do primeiro mês, treinando a responsável (Marine) para internalizar o processo nos meses seguintes.
- Foi acumulado cerca de 1 milhão de pontos em cartões de crédito, e será avaliada a melhor forma de utilização (viagens ou crédito em fatura).
- Decisão: Nenhuma decisão financeira será tomada sem comunicação prévia com a assessoria durante o projeto.