Objetivo: Avaliar os primeiros 60 dias da assessoria com foco na organização financeira (separação rigorosa entre Pessoa Jurídica e Pessoa Física), estruturação do orçamento operacional para o cálculo do ponto de equilíbrio (break-even) e alinhamento de ações comerciais e de marketing para captação de alunos e campanhas sazonais nos próximos 4 meses.
Principais tópicos:
A reunião abordou a queda de faturamento entre agosto (R$ 50.648) e setembro e definiu um plano de ação para retomar e superar a meta de R$ 50.000/mês a partir de outubro. Foi realizado um levantamento minucioso de despesas fixas, manutenções, impostos, taxas anuais e folha de pagamento (incluindo quadro de estagiárias e terceirizados). O modelo operacional (100% personal, sem treino livre) foi ratificado como rentável e com capacidade ociosa para absorver crescimento sem elevação de custos fixos. A gestão financeira foi revista, culminando na definição de um orçamento para marketing, estruturação do controle de caixa físico, regras para classificação de ativos e a redução estratégica do pró-labore da gestora para preservar o fluxo de caixa da empresa.
Decisões estratégicas:
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Redução e fixação do pró-labore da gestora em R$ 12.000/mês (diminuindo da média anterior de R$ ~16 mil), com retiradas adicionais permitidas apenas como distribuição de lucros.
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Estabelecimento de um orçamento inicial de R$ 150/mês para tráfego pago de marketing.
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Padronização da separação PF x PJ: despesas com viagens/cursos corporativos limitadas a R$ 1.200/mês pela empresa; alimentação em viagens custeada pela PF.
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Regra de imobilizado: aquisições ou manutenções até R$ 1.500,00 serão classificadas como despesa (bens de pequeno valor); acima deste valor, como investimento/imobilizado.
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Foco total na ocupação de horários ociosos (capacidade de 3 alunos/horário) e transição maciça dos pagamentos para a recorrência via software (NetFit).
Tópicos Discutidos
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Fluxo de Caixa, Faturamento e Metas Comerciais:
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Faturamento: Recebimentos de R$ 50.648 em agosto, seguido de queda em setembro (baixa de ~R$ 10–11 mil) devido a encerramento de contratos, fatores climáticos, sazonalidade, viagens de clientes e fatores externos (política/segurança).
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Meta: Retomar faturamento mínimo de R$ 50.000/mês a partir de outubro, criando previsibilidade com base em planos (mensal a anual).
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Pagamentos: Padronização dos recebimentos via PIX/dinheiro e, majoritariamente, recorrência pelo sistema NetFit, visando reduzir o uso de maquininhas externas e automatizar baixas.
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Caixa e Bancos: Identificada a necessidade de consolidar entradas e saídas do caixa físico (início da assessoria com R$ 3.884; PJ na Cresol, PF no Sicredi/Nubank). Controles completos iniciam em outubro.
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Despesas Fixas e Ajustes Contábeis:
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Levantamento de Custos: Água (R$ 250–400; pico de R$ 417 em investigação por vazamento); Energia com placas solares (R$ 259–360); Internet (R$ 90); Telefone (R$ 75); Software NetFit + automação (R$ 346,80 atual, R$ 521 a partir de outubro); Materiais/limpeza (R$ 190).
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Taxas Anuais Rateadas: Certificado digital (R$ 220/ano), Alvará (~R$ 300/ano), Bombeiros (~R$ 120–130/vistoria), CREF empresa (R$ 1.300/ano), CREF pessoal (Anny e Samuel ~R$ 350–400 cada/ano).
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Aluguel e Impostos: Necessidade de confirmação exata do aluguel (valores mencionados entre R$ 5.222 e R$ 325 requerem revisão). Simples Nacional fixado na média de 3% sobre o faturamento.
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Cartões e Estornos: Validação de lançamentos e estornos (ex: Dunk Suplementos, itens Uber/sistema) para alocação correta no CMV.
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Infraestrutura, Manutenção e Despesas Institucionais:
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Manutenção: Extintores (R$ 250/ano); Lâmpadas (R$ 240/ano ou R$ 20/mês); Máquinas/acessórios como velcros e cabos (R$ 50/mês); Copa/cozinha (R$ 250/mês). Vigilância e monitoramento mantidos em R$ 290/mês.
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Brindes e Eventos: Brindes de fim de ano (coqueteleiras) orçados em R$ 1.000/ano (rateio de R$ 83,33/mês). Eventos (Outubro Rosa/Novembro Azul) em R$ 250/cada. Confraternização de fim de ano (R$ 200–400). Presentes de aniversário para a equipe (R$ 150/ocorrência). Uniformes: 2 camisetas para 6 colaboradores a R$ 80/cada (total R$ 960/ano).
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Capacitação: Viagens e cursos profissionais custeados pela empresa com teto de R$ 1.200/mês (despesas de alimentação ficam a cargo da PF).
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Ativos: Compras até R$ 1.500 classificadas como despesa; valores superiores serão imobilizado/investimento.
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Modelo Operacional e Margem:
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Formato: Operação 100% personal, atendendo até 3 alunos por horário. Sem academia livre.
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Rentabilidade e Capacidade: Margem operacional considerada saudável (~30%, alinhada com referências do segmento de 15% a 35%). Equipe já dimensionada para a alta temporada (verão), possuindo vagas ociosas que permitem expansão de receita sem aumentar custos fixos.
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Contexto Pessoal: Aquisição de moto via consórcio pela gestora (redução de parcela de R$ 380 para R$ 260) relatada como fator positivo de economia e mobilidade operacional.
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Pró-Labore, Quadro de Pessoal e Prestadores:
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Pró-labore: Redução estratégica de uma média de ~R$ 16.000/mês para R$ 12.000/mês fixos, visando preservar o caixa corporativo e planejar retiradas futuras sustentadas por lucros/dividendos. Separação rigorosa PF x PJ.
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Estagiárias: Repasse fixado ao Centro de Integração (R$ 1.430/mês) e remunerações diretas ajustadas: Fernanda (R$ 1.500), Kaone (R$ 200) e Ingrid (R$ 200).
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Terceirizados: Thiago (R$ 350/mês) e Zeladoria (R$ 400/mês para 4 diárias). Avaliação futura sobre formalização (MEI/Nota Fiscal) para melhor registro.
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Endividamento e Investimentos:
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Dívidas Atuais: Parcela mensal consolidada de aproximadamente R$ 5.458. Inclui Financiamento Cresol (27 parcelas de ~R$ 4.000, voltado à aquisição de equipamentos no início da operação) e consórcios.
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Status: Amortizações realizadas em agosto e setembro.
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Marketing e Ações Comerciais:
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Orçamento: Aprovação de investimento patrocinado de R$ 150/mês, mantendo a produção orgânica de artes internamente.
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Ações: Agendamento de reuniões com executivos de marketing (Cris, Eve, Martin) e frentes comerciais para estruturação da campanha de Black Friday e validação de métricas (número de alunos/ticket médio necessários para os R$ 50 mil).
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Pesquisa: Compilação em andamento da pesquisa de satisfação dos alunos para gerar insights de retenção e aquisição.
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