ATA EXECUTIVA — REVISÃO FINANCEIRA, CONCILIAÇÃO E PREPARAÇÃO PARA INVESTIMENTOS | 26/08/2026

1. IDENTIFICAÇÃO

CampoInformação
📅 Data da reunião	26/08/2026 – 14h10
📍 Local	Não informado
👤 Cliente	Gislaine
👥 Participantes identificados	Yara — consultora financeira
👥 Outros envolvidos mencionados	Marcelo, Cris e Matheus
🏦 Contas analisadas	Cresol e Nubank
💳 Outros meios financeiros	Cartões de Gislaine e Marcelo e caixa físico
🎯 Objetivo principal	Revisar e classificar movimentações financeiras, organizar extratos, concluir o fluxo mensal e preparar informações para análise de investimentos
📆 Período predominantemente revisado	Movimentações entre 12/08 e 25/08/2026

A reunião concentrou-se na categorização de PIX, fornecedores, diárias, despesas, aplicações e movimentações bancárias, com o objetivo de concluir a conciliação financeira do período e preparar uma base mais segura para decisões futuras de investimento.

2. DASHBOARD EXECUTIVO

ÁreaSituação identificadaNível de atenção
💰 Financeiro	Conciliação ainda possui lançamentos sem identificação e depende de extratos complementares	🔴 Alto
🏦 Bancos	Informações distribuídas entre Cresol e Nubank, sem visão totalmente consolidada	🟠 Atenção
📑 Documentação	Dificuldade de download, armazenamento e envio de extratos está atrasando o fechamento	🔴 Alto
🚗 Manutenção	Gastos aproximados de R$ 2 mil no mês	🟠 Atenção
⛽ Combustível	Gastos aproximados de mais R$ 2 mil, concentrados em cartão	🟠 Atenção
💵 Aplicações	Há R$ 4 mil em “caixinha” da Nubank, porém rendimento ainda não confirmado	🟠 Atenção
🧾 DAS MEI	Pagamento do mês ainda não estava confirmado durante a reunião	🔴 Alto
📊 Investimentos	Análise futura depende da conclusão do inventário financeiro e do fluxo mensal	🟡 Preparação

Principais dores

1. Conciliação incompleta

Existem PIX e movimentações cuja natureza ainda não foi identificada, o que impede o fechamento integral da planilha e aumenta o retrabalho da gestão e da consultoria.

2. Custos operacionais relevantes

Foram relatados aproximadamente R$ 2 mil em manutenção do veículo e mais R$ 2 mil em combustível, relacionados principalmente ao aumento das entregas.

3. Falta de clareza sobre aplicações

Existe uma aplicação de aproximadamente R$ 4.000,00 na Nubank, além de movimentações recorrentes relacionadas a aplicações/capitalização, porém ainda sem visão consolidada dos rendimentos.

3. DECISÕES E DIRECIONAMENTOS

Ficou direcionado que o fechamento financeiro do mês deverá priorizar a conciliação integral das contas bancárias, cartões e caixa físico, com identificação da origem e finalidade dos lançamentos.

Os registros que ainda não puderam ser identificados deverão permanecer em observação, evitando classificações arbitrárias que possam distorcer os relatórios.

Também foi reforçada a necessidade de:

1. Confirmar as aplicações e respectivos rendimentos;
2. Revisar despesas recorrentes;
3. Confirmar o pagamento do DAS do MEI;
4. Avaliar a implantação de débito automático;
5. Consolidar as informações financeiras antes de avançar com novos investimentos.

A intenção é concluir o fluxo mensal e disponibilizar uma planilha organizada para comparação com os controles internos de Ana.

4. AÇÕES POR RESPONSÁVEL

👤Gislaine / Marcelo

AçãoPrazo
Enviar extratos completos da Nubank e Cresol, incluindo informações de investimentos	Até 30/08/2026
Confirmar o pagamento do DAS do MEI e configurar débito automático, se viável	Imediato / 26/08/2026
Revisar e identificar lançamentos que permanecem “em observação”	Até 29/08/2026

As pendências incluem identificação de PIX, confirmação de aplicações e regularização de pagamentos recorrentes.

👩‍💼 Yara

AçãoPrazo
Finalizar e encaminhar a planilha financeira consolidada após o fechamento mensal	Semana de 01/09/2026
Manter lançamentos ainda não identificados sinalizados como pendentes até validação	Durante o fechamento
Apoiar a organização das categorias e estruturação da rotina financeira	Contínuo

Foi combinado que a planilha será encaminhada após o encerramento do mês para comparação com as anotações internas da cliente.

📊 Gislaine / Cris / Matheus

AçãoPrazo
Consolidar as informações sobre o investimento planejado	Após reunião de 26/08
Informar valores, fontes dos recursos e cronograma à área financeira	Até 30/08/2026
Validar capacidade financeira antes da execução do investimento	Após fechamento do fluxo

5. INDICADORES E EVIDÊNCIAS

5.1 Estrutura financeira

A empresa utiliza:

1. Conta Cresol;
2. Conta Nubank;
3. Cartões vinculados a Ana e Marcelo;
4. Caixa físico;
5. Aplicações automáticas;
6. “Caixinha” da Nubank.

Essa estrutura exige separação clara por origem da movimentação, para evitar duplicidades e classificações incorretas.

5.2 Aplicações e reservas

Foram citados:

ItemValor informado
Caixinha Nubank	R$ 4.000,00
Capital social	R$ 151,00
Descontos/aplicações recorrentes	R$ 150,00
Aplicação para investimento	R$ 100,00
Autorização mencionada	R$ 50,00

Os valores de rendimento das aplicações ainda não haviam sido confirmados.

5.3 Manutenção e combustível

Foi informado aproximadamente:

Manutenção: R$ 2.000/mês

Combustível: mais aproximadamente R$ 2.000/mês

Somados, representam aproximadamente:

R$ 4.000 de desembolso no período.

[INFERÊNCIA] O valor de R$ 4 mil resulta da soma das duas estimativas mencionadas na reunião. Não representa ainda um custo mensal histórico validado.

Os gastos de combustível estão principalmente concentrados no cartão e deverão aparecer de forma consolidada na respectiva fatura.

5.4 DAS MEI

O DAS possui vencimento habitual no dia 20, porém durante a reunião não havia confirmação de que o pagamento daquele mês tivesse ocorrido.

Foi sugerida a adoção de débito automático para diminuir o risco de esquecimento.

5.5 Lançamentos pendentes de identificação

Entre os lançamentos citados como ainda não totalmente identificados:

1. David Luan Ribas — R$ 69,99;
2. Caíque Vinícius Ferreira — R$ 60,00.

O direcionamento correto é manter esses valores em categoria provisória ou “em observação” até confirmação documental ou identificação da finalidade.

5.6 Diárias e pagamentos operacionais

Foram mencionados diversos pagamentos a fornecedores e colaboradores, incluindo:

1. Everaldo — R$ 65,00;
2. Geraldo — R$ 65,00;
3. Fornecedores com valores entre aproximadamente R$ 20,00 e R$ 4.757,00.

Também foi identificado ao menos um lançamento pessoal que deverá ser segregado da operação empresarial.

5.7 Cresol

Foi transcrito um fechamento da Cresol com valores apresentados como:

“4,469,102”

e entrada:

“18.185”.

A própria transcrição indica possível inconsistência de pontuação ou grandeza.

⚠️ Esses valores não devem ser utilizados como saldo consolidado até conferência direta no extrato bancário original.

6. RISCOS E RESTRIÇÕES

🔴 Risco 1 — Fechamento com lançamentos sem identificação

Classificar movimentações sem comprovação pode distorcer despesas, fornecedores, retiradas pessoais e resultado operacional.

Controle recomendado: manter fila específica de Lançamentos Pendentes, com responsável e prazo para esclarecimento.

🔴 Risco 2 — Extratos incompletos

Problemas de armazenamento e envio estão impedindo a consolidação tempestiva das informações.

Consequência: o fluxo de caixa pode não refletir integralmente o saldo bancário e as despesas do período.

🟠 Risco 3 — Despesas logísticas elevadas

Manutenção e combustível alcançaram valores relevantes no mês analisado.

Entretanto, não há evidência suficiente para afirmar que esses custos estejam “excessivos” sem relacioná-los a:

1. Quantidade de entregas;
2. Quilometragem;
3. Faturamento;
4. Ticket das entregas;
5. Região atendida.

🟠 Risco 4 — Aplicações sem inventário financeiro consolidado

Valores aplicados, capital social e débitos recorrentes estão distribuídos entre instituições e ainda não possuem visão única.

Isso prejudica a avaliação de:

liquidez disponível + reserva financeira + necessidade de capital de giro + capacidade de investimento.

🔴 Risco 5 — Obrigações fiscais manuais

O controle manual do DAS aumenta o risco de atraso, principalmente em uma rotina com múltiplas movimentações e obrigações financeiras.

7. OPORTUNIDADES E PRÓXIMOS MOVIMENTOS

💰 Financeiro

A principal oportunidade é estabelecer um protocolo de fechamento mensal, com quatro etapas:

1. Extratos completos → 2. classificação → 3. conciliação → 4. análise.

O objetivo deve ser impedir que valores não identificados sejam carregados indefinidamente para os meses seguintes.

🚗 Logística

Manutenção e combustível deverão ser transformados em indicadores operacionais.

Sugestões de acompanhamento:

1. Combustível mensal;
2. Manutenção mensal;
3. Quilômetros rodados;
4. Quantidade de entregas;
5. Custo médio por entrega;
6. Custo de combustível por quilômetro;
7. Faturamento gerado pelas entregas.

Assim será possível determinar se o problema está efetivamente no custo ou se o aumento das despesas é proporcional ao crescimento da operação.

💵 Investimentos

Antes de definir novos investimentos, recomenda-se consolidar:

Saldo disponível + aplicações + contas a receber + despesas previstas + obrigações fiscais + capital de giro mínimo.

A decisão de investimento deverá utilizar o caixa efetivamente disponível, e não apenas o saldo bancário aparente.

8. PERFIL COMUNICATIVO E ENGAJAMENTO

As notas demonstram participação ativa de Ana no processo de identificação dos lançamentos e abertura para reorganização do controle financeiro.

Entretanto, há dependência de memória para algumas classificações, o que aumenta o risco de perda de informação ao longo do mês.

Ponto de melhoria

A rotina deverá migrar progressivamente de:

“lembrar para que foi o PIX”

para:

“registrar a finalidade no momento em que o pagamento acontece”.

Isso reduzirá retrabalho tanto para Ana quanto para a consultoria.

9. OBSERVAÇÕES ESTRATÉGICAS

O maior problema identificado nesta reunião não está necessariamente no volume de despesas, mas na qualidade da informação financeira disponível.

A empresa possui movimentações distribuídas entre bancos, cartões, caixa e aplicações, enquanto parte das classificações depende de memória e conferência posterior. Isso torna o fechamento financeiro mais demorado e aumenta a possibilidade de erro.

Os aproximadamente R$ 4 mil combinados entre manutenção e combustível merecem acompanhamento, mas ainda não devem ser tratados isoladamente como desperdício. É necessário relacionar esses custos ao volume de entregas e faturamento.

Da mesma forma, qualquer novo investimento deverá ser analisado somente após identificar com precisão quanto do saldo existente representa caixa livre, quanto está aplicado e quanto já está comprometido com despesas, tributos e operação.

10. PLANO DE ACOMPANHAMENTO

O próximo fechamento deverá priorizar a eliminação das pendências atuais.

Sequência recomendada

1. Receber extratos completos da Cresol e Nubank.

2. Receber informações de aplicações e rendimentos.

3. Finalizar o caixa físico até 31/08.

4. Identificar todos os lançamentos que permanecem em observação.

5. Confirmar pagamento e automatização do DAS.

6. Consolidar gastos de cartões, principalmente combustível.

7. Fechar a planilha financeira mensal.

8. Comparar planilha da consultoria × anotações internas.

9. Consolidar posição de liquidez.

10. Utilizar essa base para a análise dos investimentos planejados com Cris e Matheus.

O caixa físico deverá ser consolidado ao final de 31/08/2026, enquanto os extratos bancários e informações complementares foram previstos para envio até o final de agosto.

Objetivo do próximo ciclo: alcançar uma conciliação financeira 100% rastreável, reduzindo lançamentos sem classificação e permitindo decisões de investimento baseadas em caixa real.