A reunião validou o primeiro fluxo de caixa lançado por Kelvi referente a setembro, em um contexto de vendas fracas pelo frio prolongado e cenário econômico receoso. Foi apurado faturamento de R$ 35.773,99, com melhora do CMV de 83,2% em agosto para 55,7% em setembro, sobra operacional de cerca de R$ 2 mil antes dos bancos, porém dependência de captação de R$ 3.300 da maquininha para cobrir pagamentos bancários de mais de R$ 5 mil, fechando o mês próximo ao ponto de equilíbrio estimado em R$ 35 mil. Foi identificado bloqueio da conta pelo débito de juros do adiantamento de 14 parcelas do financiamento, em revisão com a cooperativa. Ficou definido migrar os lançamentos de outubro até o dia 16 para a planilha oficial corrigida e avançar para validação do ponto de equilíbrio e limite de compras.
📌 4. PRINCIPAIS ASSUNTOS DISCUTIDOS
Faturamento de setembro
Setembro manteve média próxima a R$ 35 mil, com sistema apontando R$ 34.294,61 em vendas por período e R$ 36.278,71 em recebimentos, ante R$ 35.773,99 lançados no fluxo. A diferença de cerca de R$ 500 a R$ 592,17 foi considerada oscilação normal entre regime de competência e caixa, hipótese a validar no crediário, sem impacto na análise.
CMV e pressão das compras
O CMV caiu de 83,2% em agosto para cerca de 55,7% a 59% em setembro, com pagamento de cerca de R$ 19.908 em mercadorias, R$ 3 mil acima de agosto, compensado por maior faturamento. Kelvi ainda pagava inverno com verão já em queda, mas informou que outubro já cairá para cerca de R$ 17 mil, o que deve aliviar a margem.
Despesas operacionais e bancárias
Fixas subiram de R$ 5.789 para cerca de R$ 6 mil por energia, combustível e impostos, pessoal caiu de R$ 7.561 para R$ 5,5 mil sem rescisão de R$ 1.293,85 de agosto. Foi corrigida fórmula que puxava só R$ 224,81 de despesas bancárias, elevando o total para R$ 1.756, com juros de limite ainda relevantes e Unimed lançada no pró-labore.
Equilíbrio e dependência de captação
Com sobra operacional de R$ 2.017, foi feita captação de R$ 3.300 da maquininha própria e pagos R$ 4.000 de captação anterior mais parcelamento de imposto, restando saldo positivo de R$ 160,35 no mês. Sem essas movimentações o resultado ficaria negativo em R$ 3.139, evidenciando que o ponto de equilíbrio está próximo aos R$ 35 mil mensais, causa identificada na estrutura atual de custos e dívidas bancárias.