O objetivo foi consolidar e validar o endividamento total do grupo (Irmãos Fiore), conectar o ponto de equilíbrio à capacidade de pagamento e definir um plano de reestruturação do passivo. O contexto mostra operação principal lucrativa (margem ~14%, superior ao mínimo de 10%), porém financeiramente sufocada por dívidas pós-operacionais que consomem toda a geração de caixa. Há dispersão de informações, múltiplas fontes de endividamento e uma unidade (Manaus) possivelmente drenando recursos.
A equipe corrigiu divergências e consolidou referência de dívida para planejamento: endividamento operacional arredondado a R$ 95.000,00 (frente a R$ 93.633,00) e serviço mensal total estimado em R$ 95.500,00 (bancos R$ 69.000,00, terceiros R$ 18.000,00, impostos/consórcios ~R$ 8.500,00). Dívida bancária para quitação: R$ 1.370.000,00; dívida com terceiro: R$ 650.000,00; total R$ 2.020.000,00. Faturamento médio: R$ 220.000,00/mês (modelo 70% produto, 30% serviços), ticket médio ~R$ 4.005,00; estrutura atual é insustentável frente ao serviço da dívida.
Decisões: fixar parâmetros de endividamento para análise de fluxo de caixa; usar base de faturamento e mix 70/30 para demonstrar inviabilidade com a dívida atual; direcionar foco da solução para reestruturação completa do passivo; preparar reunião com sócios para deliberação sobre alongamento, consolidação e potenciais vendas de ativos. Estratégia final: consolidar toda a dívida em uma única operação de longo prazo com garantia real (prédio avaliado entre R$ 4 milhões e R$ 7 milhões, atualmente alienado ao BASA), possivelmente quitando o BASA para liberar a hipoteca, e reforçar gestão de caixa. Avaliar impacto do fechamento/reestruturação de Manaus para preservar a atividade principal.
📌 3. TÓPICOS DISCUTIDOS E DECISÕES
[Consolidação do Endividamento e Serviço Mensal]
- Levantamento das dívidas: bancos (Sicoob, BB, Bradesco, Sicredi, BASA) e terceiros (Cairo), impostos e consórcios.
- Serviço mensal consolidado: R$ 95.500,00 (bancos R$ 69.000,00; terceiros R$ 18.000,00; impostos/consórcios ~R$ 8.500,00).
- Dívida total para quitação: R$ 1.370.000,00 (bancos) + R$ 650.000,00 (terceiro) = R$ 2.020.000,00.
- Decisão confirmada: Fixar R$ 95.500,00 como referência de serviço mensal e R$ 95.000,00 como endividamento operacional para parametrizar fluxo de caixa; validar impostos com contabilidade.
[Rentabilidade Operacional e Ponto de Equilíbrio]
- Operação principal com margem ~14% (≈ R$ 30.529,00), acima da meta mínima de 10%, porém insuficiente frente ao serviço da dívida.
- Receita média: R$ 220.000,00/mês; mix 70% produtos e 30% serviços; ~55 clientes/mês; ticket médio ~R$ 4.005,00.
- Risco: crescimento de faturamento não esperado no curto prazo; pós-operação consome caixa.
- Decisão confirmada: Utilizar faturamento de R$ 220 mil e mix 70/30 como base do ponto de equilíbrio para demonstrar inviabilidade com dívida atual; foco em reestruturação do passivo, não em otimização operacional.
[Dispersão de Informação e Controle Financeiro]
- Informações de impostos e parcelamentos descentralizadas; múltiplas contas e baixa visibilidade.
- Risco: decisões estratégicas prejudicadas e vazamento de caixa mascarado.
- Decisão confirmada: Solicitar relatório consolidado da contabilidade com todos os parcelamentos de impostos; centralizar dados para atualização do fluxo de caixa e orçamento.
[Estratégia de Renegociação e Garantias]
- Garantia principal: prédio avaliado entre R$ 4 milhões e R$ 7 milhões, alienado ao BASA (saldo ~R$ 650.000,00).
- Tentativas anteriores no Sicredi falharam por falta de anuência do BASA; necessidade de parceiro que quite o BASA para liberar hipoteca.
- Decisão confirmada: Estruturar operação de consolidação de R$ 2.020.000,00 com prazo longo (ex.: 60 meses), usando o imóvel como garantia após quitação do BASA.
[Unidade de Manaus: Viabilidade e Impacto]
- Manaus com faturamento baixo (~R$ 50.000,00), custos elevados (aluguel ~R$ 20.000,00), dificuldade comercial; pode drenar caixa de Vilhena.
- Risco: fechamento pode reduzir receita; manutenção pode agravar sufoco financeiro.
- Decisão confirmada: Levantamento detalhado de Manaus para decisão de fechamento ou reestruturação com base em impacto real.