A reunião teve como objetivo realizar um diagnóstico completo da saúde financeira da empresa, que enfrenta um descompasso entre faturamento e liquidez. O contexto revelou receitas mensais de até R$ 850 mil, mas com alta inadimplência, despesas desorganizadas, mistura de contas pessoais/terceiros e um pesado endividamento que comprometem a geração de caixa, impedindo uma sobra esperada de R$ 60 mil.
As discussões focaram em três frentes: estruturação das receitas, análise detalhada das despesas e mapeamento do endividamento. Foi decidido consolidar uma leitura financeira semanal para eliminar ruídos, como movimentações não operacionais (transferências do cunhado) e a venda de um carro. As despesas com viagens, cartões, manutenções e passivos (ex-sócia, impostos) serão reclassificadas para dar clareza sobre o "furo" no caixa. O endividamento total, com parcelas mensais superiores a R$ 130 mil, será consolidado para uma visão unificada.
O direcionamento estratégico é criar disciplina de dados para estancar a "sangria" de caixa. Os encaminhamentos práticos incluem a criação de um controle de rentabilidade por veículo ("CNPJ sobre rodas"), a separação de despesas pessoais e o mapeamento completo das dívidas. O objetivo final é restaurar a saúde do caixa, ajustar as demonstrações financeiras para refletir a realidade operacional e atingir uma meta de resultado entre 12% e 15% por veículo.
📌 TÓPICOS DISCUTIDOS E DECISÕES
[Estrutura de Receita, Inadimplência e Ruído Financeiro]
- Receita mensal varia entre R$ 650 mil e R$ 850 mil, mas com inadimplência "feia" e baixa recuperação de créditos (menos de R$ 50 mil/mês).
- Movimentações não operacionais (ex: R$ 110 mil do cunhado, venda de carro por R$ 55 mil, antecipação de R$ 38 mil) distorcem a análise do fluxo de caixa operacional.
- Ausência de segregação entre peças para revenda e para consumo interno, sem controle de margem.
- Decisão: Consolidar leitura financeira semanal, expurgando movimentações não operacionais; mapear recebimentos dos 5 principais clientes; e criar política para revenda de peças com estoque e precificação separados.
[Análise e Reclassificação de Despesas]
- Despesas com manutenção de veículos representam 24% da receita (R$ 177 mil).
- Faturas de cartão de crédito misturam despesas operacionais (viagens) com retiradas de pro labore (despesas pessoais).
- Folha de pagamento de R$ 124 mil para 26 funcionários, mas com encargos (INSS/FGTS) em atraso.
- Decisão: Reclassificar todas as despesas por natureza (combustível, manutenção, salários, pro labore, etc.) e separar custos de alimentação e viagem de comissões. Alocar custos de terceirização corretamente.
[Mapeamento do Endividamento Total]
- A empresa possui um endividamento pulverizado: empréstimos com Itaú e Banco do Brasil, consórcios, empréstimo com terceiros e parcelamento de impostos.
- As parcelas mensais totais superam R$ 130 mil, com destaque para consórcios (R$ 28 mil/mês) e dívidas bancárias (R$ 82 mil/mês).
- Foi identificado que a empresa paga investimentos (consórcios) com crédito de juros mais altos, agravando a falta de liquidez.
- Decisão: Consolidar todas as dívidas em um mapa único, detalhando saldos devedores, parcelas e prazos, para avaliar o impacto real no caixa e estudar uma reestruturação.
[Controle Operacional e de Rentabilidade]
- Necessidade de um controle financeiro por veículo (placa a placa) para medir a rentabilidade individual.
- A empresa tem um contrato de locação de caminhão (R$ 8.500/mês) cuja viabilidade financeira precisa ser avaliada.
- Decisão: Implementar um controle "placa a placa" cruzado com entradas e saídas financeiras, visando uma meta de resultado operacional entre 12% e 15% por veículo. A receita do caminhão locado será separada para análise.