Objetivo: Alinhar o uso das ferramentas de precificação e orçamento operacional (margem mínima 10,7%), esclarecer a dinâmica entre custo, preço sugerido e margem, acompanhar fluxo de caixa (maio–agosto), e estruturar planejamento financeiro e comercial para expansão de produtos congelados (veículo e ultracongelador), operação local (almoços, lanches, pizzas), implantação de sistema/lay-out e cenários de financiamento (com e sem consolidação de dívidas).
Principais tópicos discutidos:
- Precificação e margem: preço sugerido integra custos totais e margem alvo vinculada ao orçamento; CMV alvo 50% e prática média ~57%.
- Orçamento e fluxo de caixa (maio–agosto): recebimentos, sobras/faltas operacionais, impacto de financiamentos do Sicredi (~R$ 4.420/mês), necessidade de disciplina de registro e conciliação por extrato.
- Planejamento de investimento para linha de congelados: R$ 120–130 mil (veículo e ultracongelador), expansão regional e para o Paraná, com preferência por não aumentar endividamento.
- Estratégia comercial e marketing: priorizar revenda B2B local (pizzarias, mercados, cafés), estruturar visitas comerciais (Ivan), consolidar métricas por linha (almoços, lanches, pizzas), plano de diferenciação frente concorrência em pizzas.
- Reestruturação operacional: autossustentabilidade de cada setor, estudo de reforma/layout (~R$ 20 mil) e implantação de sistema (PDV e integrações), cronograma obra → TI → sistema.
- Financiamento: simulações de R$ 130–150 mil (investimento) e até R$ ~230 mil (investimento + quitação Sicredi), incluindo cenário com parcela fixa (48x ~R$ 3.500) e total mensal ~R$ 7.900–8.000; avaliar consolidação de dívidas com garantia de veículo.
Decisões estratégicas:
- Manter margem operacional mínima de 10,7% vinculada ao orçamento; não aceitar valores inferiores.
- Usar fluxo de caixa como ferramenta central de acompanhamento e planejamento.
- Perseguir CMV de 50% (reduzir de ~57%) via ajustes de preço/compras/mix.
- Priorizar canal de revenda B2B local para congelados; evitar guerra de preços em pizzas, focando diferenciação e qualidade.
- Não ampliar horário de funcionamento; aumentar vendas dentro do horário atual.
- Evitar novo endividamento para o investimento em congelados, salvando exceções mediante simulações; considerar consolidação de dívidas se CET e fluxo forem mais saudáveis.
Tópicos Discutidos
- Precificação e Margem Operacional
- Preço sugerido integra custo da receita, despesas fixas/variáveis, impostos, terceiros, pessoas, despesas bancárias e margem alvo de 10,7% (do orçamento).
- Exemplo (esteira suína): preço sugerido R$ 21,88; preço praticado R$ 25, variação positiva (~12%); com preço de R$ 25, custo ~44% e restante é margem.
- Meta de CMV 50% (cap 2); média atual ~57% impacta resultado operacional; necessário ajuste de compras/mix/precificação.
- Proibido estabelecer margem inferior a 10,7%; ajustes pontuais acima do mínimo são possíveis.
- Resultado Desejado (Célula Amarela) e Integridade de Fórmulas
- “Resultado desejado” deve referenciar o orçamento (ex.: =Orçamento!C181); planilha local encontrada com valor fixo (“10”), exigindo restabelecimento da fórmula ou download da versão correta.
- Orientado duplo clique na célula e confirmação da referência; manter coerência entre metas de margem e preços.
- Orçamento e Impactos na Margem
- Orçamento validado: médias mensais de despesas (telefonia, limpeza, energia, aluguel etc.).
- Simulação: redução do aluguel a R$ 0 eleva resultado para ~14,8% sem alterar preço sugerido.
- Para aumentar margem: vender mais (faturamento) e/ou reduzir despesas; não há alternativa adicional.
- Fluxo de Caixa e Acompanhamento (Maio–Agosto)
- Recebimentos: maio ~R$ 27 mil; junho ~R$ 25 mil; julho ~R$ 50 mil (melhor mês); agosto em validação pela Joyce.
- Sobras/faltas operacionais por mês; faltas cobertas por caixa acumulado (“gordura”); julho com sobra operacional (~R$ 700).
- Financiamentos Sicredi: duas parcelas recorrentes (~R$ 2.100 e ~R$ 2.319), total ~R$ 4.420/mês; após bancos e investimentos, faltas recorrentes cobertas via caixa; reforço de disciplina de registro por extrato.
- Planejamento de Investimento – Linha de Congelados
- Três produtos prontos; distribuição local iniciada; expansão regional e para o Paraná.
- Investimento pretendido: R$ 120–130 mil (veículo + ultracongelador); demais itens já adquiridos e em pagamento.
- Diretriz: evitar novo endividamento; estruturar ferramenta mensal para acompanhar reservas e tempo de formação do capital.
- Portfólio de Congelados e Canais
- Produtos: pizza pré-assada e massa crua, medialunas (cruas e pré-assadas), empanadas (pré-assadas e congeladas).
- Canal principal: revenda B2B (pizzarias, mercados, cafés); mapeamento de rota e visitas iniciais por Ivan; posterior estrutura comercial dedicada.
- Reduzir dispersão de produtos; consolidar linhas com maior potencial.
- Operação Local e Concorrência
- Reforçar almoços, lanches e pizzas; coletar métricas (almoços/dia; lanches; pizzas sexta–domingo).
- Concorrência agressiva em pizzas em Iraceminha; posicionamento por diferenciação e precificação sustentável (evitar guerra de preços).
- Objetivo: cada setor se autofinanciar sem subsídios cruzados.
- Reestruturação Comercial, Sistema e Layout
- Autossustentabilidade por setor (pizza, lanches, almoço, açaí/sorvetes); pró-labore deve remunerar trabalho e não cobrir déficits.
- Implantação de sistema (PDV integrado, apontamento para cozinha, câmeras) condicionada a ajustes de layout e infraestrutura de TI; dois projetos de arquitetura (um pronto; outro em elaboração); investimento em reforma ~R$ 20 mil.
- Registro atual manual; intenção de melhorar dados (vendas por faixa horária e categoria) e governança de caixa.
- Financiamento, Consolidação de Dívidas e Sazonalidade
- Posição atual: duas dívidas no Sicredi (~17 parcelas restantes; uma atrelada ao CDI, outra fixa); parcela total ~R$ 4.420/mês; quitação estimada ~R$ 77–78 mil.
- Simulações: R$ 150 mil (investimento) vs. ~R$ 230 mil (investimento + quitação); possível consolidação com garantia de veículo (avaliado ~R$ 100–120 mil); referência de proposta: R$ 130 mil em 48x, parcela ~R$ 3.500.
- Cenários: manter dívidas separadas vs. consolidar; alvo de faturamento ~R$ 57 mil/mês para cobrir ~R$ 8 mil de parcelas mantendo despesas constantes.
- Sazonalidade: pico em meses quentes (açaí/sorvete); retração em 3–4 meses/ano, especialmente 18/12 a 31/01 (férias, menor público); plano de vendas por categoria para suportar parcelas nos meses de baixa.
- Marketing e Expansão
- Parceiro externo em Córdoba (ES/EN) com catálogo de congelados pronto; cardápio e apoio em Instagram em desenvolvimento; tradução/localização conduzida internamente.
- Setembro (aniversário das pizzas): promoções, descontos e sorteios para elevar giro.
- Intenção de abrir delivery/ponto de venda em outra cidade (pizzas, empanadas, produtos argentinos); estudo de viabilidade logística e financeira.