Objetivo: Realizar diagnóstico financeiro inicial da empresa, mapear despesas operacionais, situação de estoque e definir plano de levantamento minucioso do fluxo de caixa e organização das finanças.
Principais tópicos discutidos: controles financeiros atuais e processo de caixa; separação das finanças pessoais e empresariais; receitas, custos e despesas; estrutura bancária e tarifas; folha de pagamento e encargos; despesas operacionais fixas e variáveis; estoque (nível, itens parados e política de mix/parcelamento); viagens para compras e classificação de despesas; governança de decisões financeiras e plano de levantamento linha a linha dos extratos.
Tópicos Discutidos
- Controle Financeiro Atual e Processo de Caixa
- Controle de despesas realizado em agenda manual; módulo financeiro do ERP existente não é utilizado.
- Receitas majoritariamente à vista e cartão, depositadas em Sicredi e Caixa; abertura de conta Cresol em andamento.
- Caixa físico possui registro de abertura e saídas; falta processo formal de fechamento conciliando saldo físico com relatórios de vendas do sistema, o que impede identificar divergências.
- Decisão: implementar processo diário de abertura e fechamento de caixa com conciliação ao sistema para mitigar riscos.
- Estrutura Bancária e Tarifas de Cartão
- Bancos: Sicredi e Caixa ativos; Cresol em abertura (parceria BG).
- Tarifas bancárias: Caixa ~R$ 43/mês; total estimado ~R$ 80/mês somando Sicredi;
- Taxas de cartão: débito ~0,90%; crédito ~1,30%; referência média ~1,1%.
- Ação: negociar redução/isenção de tarifas e validar taxas em extratos.
- Separação de Finanças (PF x PJ) e Pró-Labore
- Despesas pessoais (condomínio, plano de saúde) são pagas pela empresa; mãe da gestora (88 anos), co-proprietária, recebe pró-labore informal.
- Desejo de estruturar pró-labore formal com data fixa; percepção de reinvestimentos frequentes reduz liquidez.
- Decisão: reconhecer remuneração dos sócios como custo do negócio e incluir no DRE gerencial; propor política de retirada formal.
- Receitas, Custos, Despesas e Resultado Operacional
- Receita média estimada: ~R$ 65.000/mês (possível média maior ~R$ 68.000 por sazonalidade).
- Custo de mercadorias: ~R$ 28.000/mês.
- Despesas totais estimadas: ~R$ 43.000/mês.
- Resultado operacional preliminar: negativo ~R$ 6.600/mês; com menor retirada, déficit ~R$ 1.600/mês.
- Decisão: validar média de receita, sazonalidade e ponto de equilíbrio; reduzir despesas ou elevar receita acima da inflação.
- Estoque, Itens Parados e Política Comercial
- Percepção de estoque alto; itens parados há 5–6 anos.
- Estimativa de estoque a custo: ~R$ 800.000 (pode chegar ~R$ 1.000.000 em valor); não validado.
- Mix: regra informal de até 2 peças por item; ponderar “ter tudo” vs. custo de capital imobilizado.
- Política de vendas: preferência à vista; parcelamento até 3x (ocasionalmente 4x). Avaliar extensão até 10x como instrumento tático para giro de estoque, quando vantagem econômica (custo de estoque > custo financeiro).
- Governança e Levantamento de Fluxo de Caixa
- Processo “linha a linha” nos extratos: valor, motivo, favorecido, destino.
- Levantamento presencial a partir de julho; preparar extratos via aplicativos bancários.
- Canal de comunicação: grupo (preferencial), com contato direto para decisões urgentes (promoções, empréstimos, investimentos).
- Decisão: iniciar levantamento em julho e manter consulta à assessoria antes de decisões relevantes.