A reunião teve como objetivo realizar uma análise completa dos resultados financeiros consolidados dos últimos três meses (maio, junho e julho de 2026) e validar detalhadamente as despesas operacionais para construir um orçamento preciso e calcular o ponto de equilíbrio do negócio. A análise inicial revelou uma saúde financeira robusta, com resultado operacional médio de 19,6% e líquido de 11%, mesmo com investimentos significativos. A empresa demonstrou capitalização, alocando mais recursos em investimentos do que em pagamentos de dívidas, justificando a percepção de menor liquidez. Foram revisadas e parametrizadas diversas categorias de despesas, incluindo custos com pessoal, frota de veículos, manutenção, impostos e serviços de terceiros. As principais decisões incluíram a validação dos números apresentados, a continuidade da busca ativa por um profissional comercial, o ajuste de projeções de custos para maior realismo e a necessidade de validar o endividamento atual para definir o faturamento mínimo necessário, estimado preliminarmente em R$ 130.000,00 mensais para cobrir a operação.
2. Tópicos Discutidos
- Análise do Desempenho Financeiro (Maio-Julho 2026):
- Resultados Gerais: A empresa apresentou uma saúde financeira robusta. O resultado operacional médio foi de 19,6%, considerado excelente. O resultado líquido médio foi de 11%, equivalente a uma sobra de caixa média de R$ 18.000, mesmo após investimentos.
- Recebimentos: Foi observada uma tendência de crescimento, com uma média de R$ 173.203 nos três meses. Junho foi o melhor mês, com R$ 187.529.
- CMV e Markup: O Custo da Mercadoria Vendida (CMV) manteve-se em uma média saudável de 34%, com um markup médio de 2,93, alinhado às práticas de mercado.
- Capitalização vs. Liquidez: Constatou-se uma sobra operacional de R$ 33.948,00 no trimestre. Deste valor, R$ 19.000,00 foram destinados a investimentos e R$ 12.000,00 a juros/parcelas, demonstrando que a empresa está se capitalizando, o que explica a percepção de menor liquidez.
- Gestão de Investimentos, Financiamentos e Ativos:
- Manobras Estratégicas: Foram realizadas manobras para melhorar o fluxo de caixa, como o congelamento de pagamentos do investimento "Green", a reestruturação do investimento "Live" e a quitação antecipada de um empréstimo do Sicredi.
- Projeto Airbnb: Um imóvel no Jardim Europa está sendo transformado em Airbnb. Ficou decidido que as despesas para este projeto serão registradas como um empréstimo da empresa, com a receita gerada sendo usada para quitar esse empréstimo, garantindo a separação das finanças.
- Contas a Receber e Estoque: A empresa possui R$ 200.000,00 a receber, com metade concentrada em quatro grandes clientes adimplentes. O estoque está avaliado em R$ 200.000,00.
- Validação e Orçamentação de Despesas Fixas e Variáveis:
- Custos com Pessoal:
- Salários e Encargos: A projeção foi ajustada para R$ 15.000,00/mês para refletir o custo real da folha, desconsiderando empréstimos consignados que mascaravam o valor.
- Provisões: Incluída uma provisão mensal de R$ 350,00 para rescisões.
- Pró-labore: Mantido na média atual de R$ 33.000,00 para a análise.
- Despesas com Veículos:
- Manutenção: Projetado um custo anual de R$ 3.000,00 (R$ 250,00/mês) para manutenções preventivas e uma média de R$ 330-350/mês para revisões gerais.
- IPVA: Valores anuais por veículo foram confirmados: Toro (R$ 5.439,18), Mobi Douglas (R$ 1.237,36), Mobi Giovanni (R$ 1.063,84).
- Combustível: Média validada em R$ 3.800,00/mês.
- Correção de Lançamento: Identificou-se uma duplicidade no lançamento de seguros em maio, e a média mensal de despesas com veículos foi ajustada para cerca de R$ 1.400,00.
- Outras Despesas Operacionais:
- Software: Custo ajustado para R$ 450,00/mês devido à troca de sistema (Harmony).
- Assessoria Jurídica: Provisionado um valor de R$ 500,00/mês.
- Manutenção do Imobilizado: Fixada uma média de R$ 250,00/mês.
- Material de Uso e Consumo (Técnico): Estabelecida uma média de R$ 1.000,00/mês.
- Impostos sobre Faturamento: A projeção foi fixada em 3% por conservadorismo, acima da média de 2,9%.
- Entretenimento de Clientes: Definida uma média de R$ 100,00/mês.
- Definição do Ponto de Equilíbrio e Estratégia Comercial:
- Ponto de Equilíbrio Operacional: Uma simulação com as despesas projetadas (R$ 75.433,00) indicou a necessidade de um faturamento de R$ 130.000,00/mês para cobrir apenas a operação ("zero a zero").
- Contratação Comercial: A busca por um novo profissional continua, com a estratégia focada em "captação ativa" de profissionais estabelecidos no mercado para minimizar riscos.
- Questões Administrativas:
- Abertura de Conta (Cresol): O processo está em fase final, aguardando a ativação do aplicativo para emissão de boletos, a ser finalizada por Maicon.
- Vigilância e Monitoramento: Confirmado que a empresa utiliza infraestrutura interna (sensores, alarmes) e não possui custos mensais com serviços de terceiros para esta finalidade.