A reunião teve como objetivo consolidar o diagnóstico financeiro completo da empresa, definir um plano operacional de pagamento a fornecedores em atraso e avaliar a viabilidade de continuidade do negócio. O contexto é de uma operação com receita média de R$ 60.000/mês e resultado operacional positivo nos últimos sete meses, porém sufocada por um endividamento acumulado de aproximadamente R$ 420.000 (bancos, fornecedores, impostos e aportes de sócias).
O diagnóstico revelou que, modelando uma sobra conservadora de 15% (~R$ 10.300), os compromissos com banco e impostos (~R$ 7.421/mês) deixam apenas R$ 2.460 disponíveis para parcelamento de fornecedores. Pagamentos atrasados a fornecedores nos meses anteriores (R$ 19.000 e R$ 14.000) geraram uma bola de neve, com negativação recente no Serasa e bloqueio de compras sazonais para o Natal. Foi identificado ainda um déficit projetado de R$ 1.277 mesmo com o sucesso de todas as renegociações propostas.
A principal alavanca de alívio de curto prazo identificada foi o alongamento da dívida bancária junto à Unicred: reduzir a parcela de R$ 5.220 para R$ 2.387 (saldo de ~R$ 83.000 em 60 meses), liberando ~R$ 2.800 mensais para fornecedores e rescisão trabalhista. Paralelamente, definiu-se o teto de R$ 2.460/mês para acordos com fornecedores e a meta comercial de 1.350 transações/mês (ticket médio R$ 50) para atingir R$ 67.000 de receita.
Diante da incapacidade de novos aportes pelas sócias e da existência de oportunidades profissionais mais rentáveis para ambas, a decisão estratégica consensual foi direcionar esforços para a venda da empresa. Uma avaliação preliminar baseada em payback de 5 anos aponta valor potencial de R$ 650.000, suficiente para quitar todos os passivos (~R$ 420.000) e gerar saldo positivo. O direcionamento final é manter a operação saudável enquanto se prepara ativamente a venda, executando as renegociações de curto prazo para preservar o giro e a capacidade de compra sazonal.
📌 3. TÓPICOS DISCUTIDOS E DECISÕES
[Diagnóstico Financeiro e Projeções de Caixa]
- Receita média: R$ 60.000/mês; ticket médio: R$ 50; ~1.200 vendas/mês; despesas operacionais projetadas (ponto de equilíbrio): R$ 32.288/mês.
- Margem operacional observada de até 30%, porém "mascarada" por lançamentos pendentes; adotada margem conservadora de 15% (~R$ 10.300 de sobra) para planejamento.
- Compromissos fixos mensais: banco ~R$ 5.220 + impostos = ~R$ 7.421; saldo disponível para fornecedores: R$ 2.460.
- Projeção indica déficit de R$ 1.277 mesmo com todas as renegociações bem-sucedidas; cobertura prevista com capital próprio.
- Decisão: Adotar margem de 15% como base de planejamento, apurar lançamentos pendentes e cobrir déficit residual com reservas próprias.
[Renegociação de Dívidas com Fornecedores]
- Dívida total consolidada: ~R$ 420.000 (bancos, fornecedores, impostos e aportes de sócias); passivo fiscal (impostos, FGTS, INSS): ~R$ 44.000.
- Fornecedores recorrentes (ex: Harald, Vabene) não aceitam parcelamento e ameaçam negativação; Vabene já possui dívida em cartório. Aluguel em atraso (R$ 19.100) tem flexibilidade para parcelas mínimas de R$ 2.000.
- Pagamentos inegociáveis identificados: empréstimo pessoal Renato (R$ 2.500) e rescisão trabalhista (~R$ 5.000), a serem quitados integralmente em setembro.
- Risco crítico: restrição de compras para estoque de Natal caso negativação persista; quitação do boleto Ponto da Festa (R$ 625) é prioritária para destravar estoque.
- Decisão: Teto de R$ 2.460/mês para parcelamentos; priorizar fornecedores com risco de bloqueio; iniciar contatos imediatos com script de negociação a ser fornecido pela Cresol.
[Reestruturação de Dívidas Bancárias]
- Parcela bancária atual: R$ 5.220/mês; saldo devedor total aproximado: R$ 83.000.
- Hipótese de alongamento para 60 meses reduziria parcela para R$ 2.387, liberando ~R$ 2.800 mensais no fluxo.
- Cliente manifesta intenção de encerrar relacionamento com Sicredi (obrigações próximas do fim) e consolidar operações na Cresol.
- Dívida de R$ 1.612 na Cresol possui garantia em aplicação que precisa ser liberada antes de qualquer renegociação.
[Estratégia de Saída — Venda da Empresa]
- Sócias confirmaram inviabilidade de novos aportes e desejo de saída motivado por desgaste emocional, endividamento acumulado e oportunidades profissionais mais rentáveis (Andressa em ascensão na carreira bancária; Dani integrando negócio do marido com alto faturamento).
- Valuation preliminar: payback de 5 anos sobre resultado operacional atual sugere valor de ~R$ 650.000; venda mínima precisa cobrir passivo total de R$ 420.000.
- Passivo fiscal (~R$ 44.000) é urgente pelos juros elevados; janela de renegociação junto à Receita deve ser aproveitada antes das novas regras tributárias.
- Reforma tributária com alíquotas a serem definidas em dezembro gera instabilidade; decisões fiscais estruturais adiadas até publicação.
- Decisão: Iniciar procedimentos de venda — valuation formal, levantamento completo de passivos, preparação de apresentação para compradores e prospecção ativa pela rede das sócias.