TRUCK DIESEL | VALIDAÇÃO DESPESAS E ORÇAMENTO | 26/10/2026
| Indicador | Informação |
|---|---|
| 🏢 Empresa | Truck Diesel Ltda |
| 👥 Participantes da Empresa | Ana |
| 👨💼 Executivo / Condutor | Carlos Secco |
| 📅 Data | 26/10/2026 |
| 🎯 Objetivo da Reunião | Validar médias de despesas fixas, variáveis e impostos para montar orçamento gerencial |
| ⚠️ Atenção Principal | Falta de fichas gráficas dos empréstimos e identificação dos cartões impede fechamento do custo financeiro |
| 💰 Indicador-chave | Gasto médio com fornecedor de 61% da receita, acima do padrão de 40% a 50% para oficinas |
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📝 3. RESUMO EXECUTIVO
Em reunião de validação orçamentária da Truck Diesel Ltda, Carlos revisou com Ana dois meses de fluxo para definir médias de despesas fixas, variáveis, folha e impostos, ajustando software para R$112, material de escritório R$150, limpeza R$150, energia R$200, internet R$89,90, manutenção R$200 e pró-labore de R$6.000 ainda a validar, com folha média de R$16.500 e gasto com fornecedor em 61% da receita, bem acima do padrão de 40% a 50% para oficinas, o que pressiona margem e necessidade de receita. Definiu-se amarrar variáveis e impostos ao faturamento, com impostos em 4,3%, e reservar R$500/mês para rescisões, 13º e férias. Ficou encaminhado o envio de cartões, fichas gráficas e percentual serviço x peças para calcular receita necessária na próxima reunião.
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📌 4. PRINCIPAIS ASSUNTOS DISCUTIDOS
DESPESAS FIXAS ADMINISTRATIVAS
Foram revisadas as médias de dois meses com ajustes para software Conta Azul de R$112, água R$12,21, telefone R$30, material escritório R$150, limpeza R$150, energia R$200, internet R$89,90, aluguel R$5.500, manutenção predial R$200 e marketing reserva R$800. Impacto é estabilizar base fixa para orçamento. Decisão foi manter valores propostos e revalidar energia após separação com lava-car.
FOLHA E PROVISÕES TRABALHISTAS
Folha média sem pró-labore ficou em R$16.500, incluindo João Vitor, com INSS de R$1.237,73 e FGTS de R$921,06 em setembro, além de medicina ocupacional R$148 e seguro de vida R$190. Impacto é alta participação da folha no ponto de equilíbrio. Decisão foi provisionar R$500/mês para rescisão, além de 13º e férias, com pró-labore de R$6.000 a validar com sócio.
DESPESAS VARIÁVEIS DA OPERAÇÃO
Foram definidos uso e consumo em 2% da receita, combustível em 4%, gás em 3%, veículo R$200, prestação de serviços terceiros R$945 e coleta de resíduos R$150. Impacto é vincular custo ao faturamento para não distorcer margem. Causa identificada é socorro, deslocamento e solda variarem com volume. Encaminhamento foi atrelar percentuais à receita e revalidar em dois meses.
IMPOSTOS E CUSTO DE MERCADORIA
Simples, INSS e FGTS de agosto e setembro foram localizados, com ISS retido de R$15,12 e substituição tributária de R$453,08 mais R$402,76 quando compra de Santa Catarina, resultando em média de 4,3% da receita. Gasto com fornecedor está em 61%, muito acima do ideal. Impacto é compressão de margem. Decisão foi aguardar fichas gráficas para fechar parcelas bancárias e calcular receita necessária.
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🚀 5. TAREFAS DE EXECUÇÃO
| 🎯 Prioridade | 👤 Responsável | 🚀 Ação Específica | 📅 Prazo |
|---|---|---|---|
| ALTA | Luiz Henrique | Enviar detalhamento separado dos cartões de crédito | 05-11-2026 |
| ALTA | Luiz Henrique | Enviar fichas gráficas dos empréstimos bancários | 05-11-2026 |
| ALTA | Luiz Henrique | Verificar percentual serviço versus peças no sistema | 05-11-2026 |
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⏳ 6. PONTOS EM ABERTO
* Validar com sócio pró-labore de R$6.000 e padrão serviço 65% peças x 35% mão de obra