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Processos Financeiros

Escrito por

Iara Santos Queiroz De Lima

em

ATA DE REUNIÃO – ACOMPANHAMENTO FINANCEIRO E FECHAMENTO MENSAL

1. Resumo Executivo

A reunião teve como objetivo realizar o fechamento financeiro do período, revisar lançamentos bancários, conferir o fluxo de caixa físico e analisar os resultados alcançados pela empresa no mês.

Durante o encontro foram revisadas:

  1. Movimentações bancárias;
  2. Capitalizações;
  3. Aplicações financeiras;
  4. Caixa físico;
  5. Receitas realizadas;
  6. Custos financeiros;
  7. Evolução do resultado mensal.

O faturamento total do mês atingiu:

R$ 26.822

Superando a meta estabelecida de:

R$ 25.000

Apesar do resultado positivo em faturamento, a empresa ainda apresenta impacto financeiro relevante devido ao uso de limite bancário e custos com juros.

Houve evolução comparativa em relação ao mês anterior:

  1. Resultado negativo anterior: R$ 10.522
  2. Resultado negativo atual: R$ 7.370

Demonstrando redução do déficit, porém ainda sendo necessário avançar na organização financeira e controle operacional.

Os principais pontos de atenção identificados foram:

  1. Uso recorrente de limite de crédito;
  2. Custo elevado de juros;
  3. Falta de separação total entre movimentações pessoais e empresariais;
  4. Necessidade de centralizar receitas no CNPJ;
  5. Ausência de sistema estruturado para gestão de clientes e faturamento.

2. Análise Financeira e Fechamento de Contas

2.1 Revisão de Lançamentos Contábeis

Durante a reunião foram revisados lançamentos financeiros e contábeis pendentes.

Foi identificado:

  1. Taxa da prefeitura:
  2. R$ 142,00

O comprovante deverá ser encaminhado para a contabilidade para correta classificação.

3. Análise de Capitalizações e Conta Bancária

Foram analisadas movimentações relacionadas às capitalizações:

  1. R$ 205,30
  2. R$ 157,84

Saldo final apurado:

R$ 1.936,55

4. Análise da Conta de Crédito

Foram revisadas as movimentações da conta de crédito.

Entradas identificadas:

  1. Recebimento:
  2. R$ 258,68
  3. PIX:
  4. R$ 75,00

Saídas identificadas:

  1. Pagamento ANI:
  2. R$ 40,00
  3. Aplicação em poupança:
  4. R$ 200,00

Ponto de Atenção – Aplicação Automática

Foi identificado que existem resgates automáticos da poupança impactando o saldo da conta.

Essa movimentação pode gerar:

  1. Perda de controle financeiro;
  2. Movimentações desnecessárias;
  3. Custos financeiros adicionais.

Recomendação:

Solicitar ao banco a retirada da aplicação/resgate automático.

Saldo Final da Conta Crédito

Saldo identificado:

R$ 1.520,36

5. Análise da Conta Cresol

A conta Cresol foi revisada considerando entradas e saídas realizadas no período.

Saldo final:

R$ 6.759,34

Durante a análise foram identificadas diversas movimentações pessoais.

Recomenda-se reforçar a separação entre:

  1. Despesas empresariais;
  2. Gastos pessoais;
  3. Retiradas dos sócios.

6. Revisão do Fluxo de Caixa Físico

Foi realizada análise detalhada do caixa em dinheiro referente ao período:

Dia 08 ao dia 30

Foram conferidas:

  1. Entradas;
  2. Saídas;
  3. Pagamentos realizados.

6.1 Pagamentos Identificados

Foram registrados pagamentos para:

BeneficiárioValor
Gabi R$ 610,00
Gabi R$ 146,50
Marissa R$ 300,00
Marissa R$ 250,00
Anne R$ 200,00

6.2 Divergência de Caixa

Foi identificada uma diferença de:

R$ 101,66

Como não foi localizada a origem exata da saída, o valor foi lançado inicialmente como:

"Uso do salão"

Necessário realizar investigação para identificar:

  1. Origem do gasto;
  2. Responsável;
  3. Natureza correta da despesa.

6.3 Saldo do Caixa Físico

Saldo informado:

R$ 2.575,00

Porém existem pagamentos pendentes:

  1. Regiane;
  2. Paola.

Após esses pagamentos, o saldo deverá ser depositado na conta empresarial.

7. Desempenho Financeiro do Mês

7.1 Faturamento Total

Resultado:

R$ 26.822

Meta:

R$ 25.000

A empresa superou a meta estabelecida.

7.2 Composição do Faturamento

Receita Bancária

Valor:

R$ 21.450

(Valor líquido considerando tarifas)

Receita em Dinheiro

Valor:

R$ 5.365

7.3 Evolução do Resultado

Comparativo:

PeríodoResultado
Mês anterior - R$ 10.522
Mês atual - R$ 7.370

Houve melhora de aproximadamente:

R$ 3.152

na redução do resultado negativo.

8. Custos Financeiros

Foi identificado custo elevado relacionado ao uso de limite bancário.

Valor pago em juros:

R$ 1.248 no mês

Esse valor representa uma perda financeira significativa e reduz a capacidade de geração de resultado.

Necessário desenvolver estratégia para:

  1. Reduzir dependência do limite;
  2. Melhorar fluxo de caixa;
  3. Criar reserva financeira.

9. Melhorias Operacionais e Gestão

9.1 Centralização das Receitas no CNPJ

Foi identificado que parte das receitas ainda está sendo movimentada utilizando CPF.

Impactos:

  1. Dificuldade de controle financeiro;
  2. Possíveis impactos tributários;
  3. Visão incorreta do faturamento empresarial.

Foi definido que todas as vendas e recebimentos devem utilizar:

CNPJ da empresa

10. Organização dos Atendimentos e Sistema de Gestão

Foi discutida a necessidade de melhorar o controle comercial através de uma ferramenta de gestão.

Objetivos:

  1. Registrar clientes;
  2. Controlar atendimentos;
  3. Gerar relatórios;
  4. Criar Curva ABC;
  5. Avaliar desempenho.

Também foi sugerida a utilização de:

  1. Telefone exclusivo da empresa;

para melhorar:

  1. Organização dos atendimentos;
  2. Histórico de clientes;
  3. Controle comercial.

11. Plano de Ação

AçãoResponsávelPrazo
Encaminhar comprovante da taxa da prefeitura para contabilidade Cliente Próxima etapa
Solicitar ao banco retirada do resgate automático da poupança Cliente Imediato
Realizar pagamento de Regiane e Paola Cliente Próximo fechamento
Depositar saldo restante do caixa na conta Cresol Cliente Após pagamentos
Enviar planilha de atendimentos para geração da Curva ABC Cliente Próxima reunião
Encaminhar relatório de faturamento para Cris Cliente Próxima etapa
Informar que valores em dinheiro não estavam inclusos no relatório enviado Cliente Imediato
Solicitar utilização do CNPJ em todas as transações Cliente/equipe comercial Contínuo
Agendar próxima reunião para semana do dia 13 Consultoria/Cliente Próximo período

12. Pontos Críticos de Atenção

1. Dependência de Crédito Bancário

O pagamento mensal de juros de:

R$ 1.248

demonstra necessidade de reestruturação do fluxo financeiro.

2. Controle das Receitas em Dinheiro

A receita em espécie de:

R$ 5.365

precisa estar integralmente registrada nos controles financeiros e contábeis.

Objetivo:

Garantir que a empresa tenha visão real do faturamento.

3. Separação Financeira

É necessário fortalecer a separação:

Pessoa Física x Pessoa Jurídica.

13. Considerações Finais

A reunião demonstrou evolução no controle financeiro da empresa, principalmente pela melhora no acompanhamento das movimentações e redução do resultado negativo em comparação ao mês anterior.

O faturamento atingiu a meta estabelecida, indicando potencial operacional, porém a empresa ainda sofre com:

  1. Custos financeiros elevados;
  2. Falta de organização das movimentações;
  3. Mistura entre despesas pessoais e empresariais.

Os próximos passos devem priorizar:

  1. Eliminar dependência do limite bancário;
  2. Garantir registro completo das receitas;
  3. Estruturar controles comerciais e financeiros;
  4. Melhorar previsibilidade do caixa;
  5. Criar uma gestão baseada em indicadores.

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