A reunião consolidou a evolução da assessoria junto à Thermo Check, com foco na revisão dos lançamentos financeiros, correção de classificações, estruturação do orçamento projetado e cálculo do ponto de equilíbrio. Gabriele informou ter avançado no preenchimento operacional, mas apresentou dúvida sobre o lançamento do mês 6, pois não localizou referência correspondente no mês 5, o que exigiu validação técnica para manter consistência nos registros.
Foram revisados lançamentos relacionados a boletos descontados não pagos, estornos de antecipação, retiradas de sócio, folha, encargos, impostos, despesas fixas, despesas variáveis, endividamento, capital de giro, consórcios, cota capital, imobilizado, despesas bancárias e composição da receita entre peças e serviços. O Executivo explicou que boletos antecipados e posteriormente não pagos devem ser tratados como estorno de antecipação, reduzindo receita, pois o banco debita o valor da conta da empresa e transfere novamente o risco de cobrança ao negócio.
A análise utilizou principalmente os meses de maio e junho como base inicial. A média de recebimentos ficou próxima de R$ 248 mil, com fornecedores representando aproximadamente 50,6% das saídas. Maio apresentou resultado negativo próximo de 11%, enquanto junho apresentou sobra de 34,8%, justificando o uso da média como ponto de partida. Também foi identificada a necessidade de separar despesas recorrentes de eventos pontuais, como a retirada de R$ 35.000,00 de Eduardo, vinculada a uma oportunidade particular de compra de terreno, que não deve distorcer o pró-labore recorrente.
✅ Decisões tomadas:
Foi definido que maio e junho serão usados como base inicial para montagem do orçamento, ponto de equilíbrio e cenários comerciais. Também foi decidido reclassificar lançamentos registrados incorretamente como transportadora para categorias corretas, como folha, encargos, comissões, horas extras, impostos e retirada de sócio. O pró-labore de Eduardo foi tratado com referência orçamentária de R$ 10.000,00 mensais, sujeito à validação com ele. Foram definidos valores e percentuais para diversas contas do orçamento, incluindo impostos em 12%, folha em R$ 15.000,00, tarifas bancárias em R$ 350,00, saúde ocupacional em R$ 600,00, uniformes em R$ 250,00 mensais e seguro de vida em aproximadamente R$ 170,00.
🚀 Encaminhamentos:
O Executivo deverá consolidar a ferramenta financeira, concluir o orçamento projetado, revisar o ponto de equilíbrio e validar os valores finais com Gabriele e Eduardo antes do lançamento das provisões no sistema. O ponto de equilíbrio preliminar foi estimado em aproximadamente R$ 300 mil de faturamento mensal, considerando composição de receita próxima de 70% em peças e 30% em serviços. Após essa validação, a assessoria avançará para políticas comerciais, precificação, compras, crédito, cobrança e pagamentos.