A reunião teve como objetivo realizar a primeira leitura estruturada do financeiro da empresa do cliente (Cassi), consolidando entradas, saídas, pendências e a necessidade de acesso bancário para completar a visão. O contexto mostrou receita baixa no mês analisado (R$ 70 mil) frente à meta histórica de R$ 150 mil/mês, com expectativa de compensação no mês seguinte (setembro) por fechamento em torno de R$ 210–220 mil.
Foram identificados custos de fornecedores registrados no mês em R$ 18 mil, despesas fixas com itens não pagos (água, internet, Simples Nacional, INSS/FGTS, medicina ocupacional), energia em dois locais, e despesas variáveis com peso de 17% (insumos, fretes, combustível, manutenção, comissões, viagens de entregadores e caixa físico de R$ 1.700). O resultado operacional do mês ficou negativo, pressionado por baixa entrada e pagamentos financeiros (dois empréstimos Cresol ~R$ 2.600 cada) e investimentos (capitalização/consórcio e nova sede).
Há cerca de R$ 12 mil em despesas a identificar/realocar (provável fornecedor), um acordo com fornecedor via 10 cheques de R$ 4.800 (parcelamento de compra) e dificuldade de acesso aos extratos Cresol. A diretiva final foi concluir a tabulação com Joyce, ativar a ferramenta de caixa físico e agendar revisão rápida na próxima semana para consolidar visão, endividamento e plano de ação caso setembro permaneça pressionado.
Tópicos discutidos e decisões
[Receitas e sazonalidade]
- Receita do mês analisado: R$ 70 mil versus média planejada de R$ 150 mil.
- Expectativa de fechamento de setembro: R$ 210–220 mil, compensando baixa anterior.
- Decisão: acompanhar setembro integralmente e comparar seis últimos meses de faturamento.
[Despesas fixas e pendências]
- Itens não pagos no mês: água, internet, Simples (R$ 1.857,12), INSS e FGTS, medicina ocupacional (R$ 133,50).
- Energia elétrica: dois locais; internet paga via Sicoob/Cresol (confirmar alocação).
- Decisão: registrar pendências e realocar corretamente contabilidade (R$ 629,92) e demais fixas.
[Despesas variáveis e fornecedores]
- Variáveis com peso de 17%: insumos, fretes, combustível, manutenção, comissões, viagens.
- Fornecedor: apenas R$ 18 mil pagos no mês; provável subalocação de despesas a identificar (~R$ 12 mil).
- Decisão: classificar viagens de entregadores como variáveis e trazer o parcelamento dos 10 cheques (R$ 4.800 cada) para “fornecedores”.
[Financeiro bancário e endividamento]
- Dois empréstimos com Cresol (~R$ 2.600 cada) ativos.
- Investimentos: capitalização/consórcio e pagamentos ligados à nova sede (Bruno Antônio).
- Dificuldade de acesso aos extratos Cresol; possível transferência a confirmar.
- Decisão: acionar gerente (Rúbia) para acelerar acesso e consolidar transações.
[Caixa físico e controle]
- Estimativa: cerca de um terço do movimento do mês passou no caixa físico.
- Ferramenta criada por Joyce para registrar entradas/saídas do caixa físico em dias intercalados.
- Decisão: utilizar a ferramenta imediatamente para setembro e outubro.