A reunião consolidou a necessidade de estruturar o fluxo de caixa como base para compras, precificação e inadimplência. Evidências mostraram estouros nos meses de julho e agosto, com caixa de agosto em -R$ 11.000 e consumo de reservas, reforçando a disciplina de compras limitada a 33,3% do recebimento. Decisão: implementar ferramenta de contas a pagar centralizada e respeitar o teto de compras, ajustando prazos de fornecedores e registrando parcelamentos. Encaminhamento: Edson preencherá o fluxo de setembro para validação; Cláudia acionará o responsável do sistema, enviará extratos, levantará contas de outubro e validará antes da reunião interna de 14/10.
Política de compras 33,3%
O teto vinculado ao recebimento mensal foi reafirmado. Em meses acima do teto (jul/ago), a liquidez foi pressionada e agosto fechou em -R$ 11.000. Decisão: manter disciplina dos 33,3% com atualização semanal e registrar parcelamentos no contas a pagar.
Fluxo de caixa e sistema
Sem fluxo implementado no sistema, compras, precificação e inadimplência ficam bloqueadas. Causa comprovada: pendência com responsável técnico. Encaminhamento: Edson preencherá setembro manualmente; Cláudia acionará o técnico e validará o fluxo.
Contas a pagar centralizado
Pagamentos eram controlados boleto a boleto, sem projeção. Impacto: falta de visão do orçamento comprometido e risco de erros (boletos falsos). Decisão: adotar planilha de contas a pagar com conciliação DDA semanal.
Prazos de laboratórios
Compras casadas sem estoque, com fechamentos em 7/14 dias podem concentrar boletos e pressionar caixa. Hipótese a validar: ampliar prazo efetivo para melhorar liquidez. Encaminhamento: conferir prazos e negociar alongamento.
Inadimplência na precificação
A precificação não incorpora perdas por inadimplência; exemplo de 2% reduz margem projetada de 12,5% para ~10,5%. Encaminhamento: medir inadimplência e incorporar à precificação quando disponível.